仙游县财政局关于2016年决算草案的报告

　　仙游县财政局关于2016年决算草案的报告

　　——2017年8月18日在仙游县第十七届人民

　　代表大会常务委员会第四次会议上

　　县财政局局长  陈国成 

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向本次人大常委会报告2016年财政决算情况，请予审议。并请列席常委会的各位领导、同志们提出建议意见。

　　一、全县财政收支决算

　　(一)一般公共预算收支决算情况 

　　1.一般公共预算收入决算 

　　(1)2016年县地方级一般公共预算收入184580万元（其中：税收收入132935万元，非税收入51645万元），完成调整预算收入18.8亿元的98.18%，比上年增收879万元，增长0.48%；加上上划中央级收入93594万元，财政总收入278174万元，比上年减收3515万元，完成调整预算收入27亿元的103.02%。

　　(2)上级财政补助收入231952万元，其中：体制补助9337万元，一般转移支付152412万元（含专项性转移支付补助78176万元），专项转移支付补助70203万元。

　　(3)地方政府一般债务转贷收入137272万元（新增省代发债券44100万元，置换债券93172万元）。

　　(4)调入资金7915万元，其中：基金调入6747万元、国有资本经营调入347万元、其他调入821万元。

　　以上合计全县财政总财力561719万元。

　　2.一般公共预算支出决算 

　　(1)全县一般公共预算支出473827万元（含上级补助和上年结转等支出），其中：财力性支出322298万元，为调整预算支出319154万元的100.98%；上级补助专项支出151529万元（其中当年上级补助含财力性专项支出135575万元，以前年度结转专项支出15954万元）。

　　(2)上解上级支出4940万元，其中体制上解1162万元、专项上解3778万元。

　　(3)地方政府一般债务还本支出93172万元，其中偿还到期债券本金15500万元，置换政府性一般债务77672万元。

　　(4)调出资金729万元。

　　以上合计一般公共预算总支出572668万元。

　　3.一般公共预算收支决算平衡情况 

　　全县总财力561719万元，动用上年结余14817万元，总支出572668万元，当年财政收支结余3868万元，加上上年专项滚存结转16355万元，累计结余20223万元，减去需结转下年支出25206万元(其中：财力结转7613万元，专项滚存结转17593万元)，累计滚存赤字4983万元。

　　（二）政府性基金收支决算情况 

　　1.全县政府性基金收入决算 

　　(1)政府性基金收入117262万元，完成调整预算收入87060万元的134.69%，比上年减收42442万元，下降26.58%，其中土地基金收入108352万元，比上年减收41645万元，下降27.76%。

　　(2)上级基金补助9073万元。

　　(3)地方政府专项债务转贷收入90728万元。

　　(4)调入资金729万元。

　　以上合计基金决算收入217792万元。

　　2.全县政府性基金支出决算 

　　(1)政府性基金支出103582万元（含上级补助专项支出7164万元），比上年减支73259万元，其中土地基金支出91415万元。剔除上级补助专项支出7164万元，基金财力支出96418万元，完成调整预算支出85249万元的113.1%。

　　(2)基金上解支出1597万元。

　　(3)地方政府专项债务还本支出90728万元。

　　(4)基金调出6747万元。

　　以上合计基金决算支出202654万元。

　　3.全县政府性基金收支决算平衡情况：政府性基金收入217792万元，支出202654万元，当年收支结余15138万元，加上上年结余7850万元，政府性基金累计结余22988万元（其中：本级结余21523万元，上级补助专项结余1465万元）。基金结余部分全部结转下年使用。

　　(三)社保基金收支决算情况 

　　县本级社会保险基金收入90236万元，其中：新型农村合作医疗保险基金52026万元、城镇居民医疗保险基金1347万元、城乡居民养老保险基金22316万元、机关事业养老保险基金14547万元。县本级社会保险基金支出70319万元，其中：新型农村合作医疗保险基金45478万元、城镇居民医疗保险基金1118万元、城乡居民养老保险基金16692万元、机关事业养老保险基金7031万元。当年度县本级社会保险基金结余19917万元。

　　(四)国有资本经营收支决算情况 

　　国有资本经营收入决算347万元,调出347万元,收支平衡,没有结余,与人大报告预算执行情况一致。

　　二、县本级（含鲤城办，下同）财政收支决算

　　（一）一般公共预算收支情况 

　　1.收入决算：全县财政总财力561719万元，减去补助乡镇45184万元（其中财力补助35865万元、上级专项补助9319万元），县本级总财力516535万元。

　　2.支出决算：全县一般公共预算总支出572668万元，减去补助乡镇支出45184万元，县本级总支出527484万元，减去上解支出4940万元、调出资金729万元和地方政府一般债务还本支出93172万元后，县本级一般公共预算支出428643万元（其中：县本级财力支出286433万元，上级补助专项支出142210万元）。

　　3.县本级收支决算平衡情况：县本级财力516535万元，动用上年结余14817万元，县本级总支出527484万元，当年收支结余3868万元；加上上年专项滚存结转16355万元，累计结余20223万元，减去需结转下年支出25206万元(其中：财力结转7613万元，专项滚存结转17593万元)，累计滚存赤字4983万元。

　　（二）县本级基金收支决算 

　　1.收入决算：全县基金收入217792万元即为县本级政府性基金收入（因乡镇级没有基金收入，其收入为上级专项补助和县本级对项目专项补助）。

　　2.支出决算：全县政府性基金支出202654万元，减去补助乡镇支出8159万元（本级补助7999万元，上级专项补助160万元），县本级基金总支出194495万元，减去上解支出1597万元、地方政府专项债务还本支出90728万元、调出6747万元后，县本级基金支出95423万元（其中：本级基金支出88419万元，上级补助专项支出7004万元）。

　　3.县本级基金收支决算平衡情况：县本级基金总收入217792万元，总支出194495万元，加上上年结余7850万元，收支结余31147万元，减去补助乡镇支出8159万元，县本级政府性基金累计结余22988万元，基金结余部分全部结转下年使用。

　　（三）财政收支决算数与原报告执行数差异说明 

　　由于县十六届人大五次会议时间在2016年12月19日召开，而省对市县区的财政决算至2017年5月初才定稿，在上下级财政决算时又给我县下达部分财力补助以及上级财政部门在决算时将部分原由专项指标补助调整为财力性补助等因素影响，县本级支出结构也随之相应作了调整。

　　1.一般公共预算收支变动情况 

　　全县一般公共预算总收入比人大报告数增加180485万元，剔除专项转移支付补助增加164714万元，财力增加15771万元。 

　　一是地方级收入增加8580万元，人大报告地方级收入预计176000万元，收入决算184580万元，增加8580万元。

　　二是上级财力性一般转移支付补助增加8109万元:返还性补助4135万元，省对市县财政下移财力及加强绩效管理奖励补助1616万元，绩效考评奖补15万元，烟草结算返还补助957万元，农业人口市民化奖励补助458万元，援疆援藏资金补助98万元，财力补助200万元，村级组织运转保障提标补助478万元，社区运转补助152万元；

　　三是净调入资金增加186万元。

　　四是上解支出净增加1104万元，主要是专项上解增加（专项上解省支出2791万元，分别是农村信用社企业所得税省级分成1022万元、统筹上划1711万元和国债转贷资金逾期本息上解58万元，专项上解市支出986万元，分别是上解代垫国税退免税业务经费809万元和造福工程危房改造历年市级补助结余177万元）。

　　全县一般公共决算总支出比人大报告数增加17762万元。 

　　一是上级补助专项支出增加9029万元：因人大会议在2016年12月召开，向人大报告时上级补助专项支出是根据上级已下达的专项指标情况预计支出142500万元，实际年度决算支出为151529万元，增加9029万元。

　　二是县本级财力支出增加2868万元：①新增支出7513万元（创城奖励金2992万元，绩效考评管理奖3049万元，人大代表选举及两会会议经费299万元，新华社信息服务费50万元，仙作古典家具产业电子商务基地专项155万元，个人限售股减持奖励968万元）；②鲤城办结算补助增加352万元；③市扣款增加556万元（生态补偿金）；④因省对县下移财力考评需要调增乡镇支出4070万元（计生经费2424万元，一事一议县配套补助1646万元）；⑤旧村复垦补助改为基金支出调减1481万元；⑥债券发行费调整科目减少支出2万元。

　　三是乡镇财力支出净增加5865万元：①乡镇结算补助增加1795万元（创城奖励金368万元，绩效考评管理奖励811万元，总部经济补助增加135万元，新增抚恤金94万元，农村饮水安全补助171万元，其他结算补助增加216万元）；②计生经费和一事一议补助改列乡镇支出增加4070万元。

　　决算支出科目与人大报告产生差异主要原因是：在决算时因市对县绩效考评需要调整部分支出科目以及部分乡镇列支科目调整变动引起的。  

　　2.政府性基金收支变动情况 

　　政府性基金决算总收入增加10404万元，其中：⑴政府性基金收入增加13708万元，⑵净调出资金比人大报告数增加2168万元，⑶上解支出增加1136万元。

　　政府性基金决算总支出增加23149万元：

　　一是上级补助专项调减支出1026万元，主要是决算时市将部分专项补助改为市级直拨减少支出1593万元，12月下半月增加支出567万元；

　　二是县本级政府性基金支出增加20754万元，其中：土地基金因增加收入增加支出20727万元，新材基金支出增加8万元，彩票公益金支出增加11万元，价格调节基金支出增加6万元，债券发行费因科目调整增加2万元。

　　三是乡镇土地基金支出增加3421万元：其中：项目征迁及配套经费增加2266万元，榜头建制镇配套增加1000万元，污水管网建设增加155万元。

　　从2016年度财政决算情况看，全县和县本级预算执行情况良好，财政收入进一步夯实，也为2017年经济转型攻坚期做好充分准备；全县经济和社会事业发展及各类民生项目支出财力需求能够较好保障，民生支出同比增支6069万元，增长1.9%。但目前仍然存在一些困难和问题，主要有：经济总量仍然偏小，经济下行压力增大，工业基础较薄弱，尚未形成稳定的财源税源支撑；重大生产性项目缺乏，龙头企业偏少，发展后劲明显不足；县级财政可用财力较少，仍然无法满足民生刚性配套和政府性项目建设资金需要；财政收支矛盾依然较为突出；深化预算管理改革仍需加强，预算绩效管理工作需要进一步推进，政府性项目投资建设资金使用效益需要进一步提高等等。对上述问题，我们将高度重视，采取切实有效措施努力加以改进。

　　附件： 附表 2016年决算草案-人大常委会表格.xls