仙游县财政局关于2017年决算草案的报告

　　仙游县财政局关于2017年决算草案的报告

　　——2018年8月31日在仙游县第十七届人民

　　代表大会常务委员会第十一次会议上

　　县财政局局长  陈国成 

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向本次人大常委会报告2017年财政决算情况，请予审议。并请列席常委会的各位领导、同志们提出建议意见。

　　一、全县财政收支决算

　　(一)一般公共预算收支决算情况 

　　1.全县一般公共预算收入决算600518万元，包括：

　　(1)2017年县地方级一般公共预算收入217748万元（其中：税收收入142488万元，非税收入75260万元），完成调整预算205000万元的106.22%，比上年增收33168万元，增长17.97%；加上上划中央级收入102355万元，财政总收入320103万元，完成预算101.3%，比上年增收41929万元，增长15.07%。

　　(2)上级财政补助收入212650万元，其中：返还性补助13022万元，一般转移支付128569万元（含专项性转移支付补助48633万元），专项转移支付补助71059万元。

　　(3)地方政府一般债务转贷收入126600万元（新增省代发债券110100万元，置换债券16500万元）。

　　(4)调入资金5057万元，其中：政府性基金调入3673万元、国有资本经营调入509万元、其他调入875万元。

　　(5)调入预算稳定调节基金18240万元。

　　(6)上年结余收入20223万元。

　　2.全县一般公共预算支出决算588956万元，包括：

　　(1)全县一般公共预算支出535935万元（含上级补助和上年结转等支出），比上年增加62108万元，增长13.11%。其中：财力性支出409682万元，完成调整预算397602万元的103.04%；上级补助专项支出126253万元（其中当年上级补助含财力性专项支出110508万元，以前年度结转专项支出15745万元）。

　　(2)上解上级支出10074万元，其中体制上解6172万元、专项上解3902万元。

　　(3)地方政府一般债务还本支出16500万元，其中偿还到期债券本金4756万元，置换政府性一般债务11744万元。

　　(4)补充预算稳定调节基金26447万元。

　　3.上述收支相抵，结转结余11562万元，比上年减少8661万元，下降42.8%。

　　（二）全县政府性基金收支决算情况 

　　1.全县政府性基金收入决算162721万元，包括：

　　(1)政府性基金收入122526万元，完成调整预算125800万元的97.4%，比上年增收5264万元，增长4.49%，其中土地基金收入114125万元，比上年增收5773万元，增长5.33%。

　　(2)上级基金补助5507万元。

　　(3)地方政府专项债务转贷收入11700万元。

　　(4)上年结余收入22988万元。

　　2.全县政府性基金支出决算157878万元，包括：

　　(1)政府性基金支出142485万元（含上级补助专项支出6203万元），比上年增支38903万元，其中土地基金支出126095万元。剔除上级补助专项支出6203万元，基金财力支出136282万元，完成调整预算136934万元的99.52%。

　　(2)基金上解支出20万元。

　　(3)地方政府专项债务还本支出11700万元。

　　(4)基金调出3673万元。

　　3.上述收支相抵，政府性基金累计结余4843万元（其中：本级结余4155万元，上级补助专项结余688万元）。基金结余部分全部结转下年使用。

　　(三)国有资本经营收支决算情况 

　　国有资本经营收入决算509万元,调出509万元,收支平衡,没有结余,与人大报告预算执行情况一致。

　　(四)社保基金收支决算情况 

　　县本级社会保险基金收入57457万元，其中：城乡居民养老保险基金24533万元、机关事业养老保险基金32924万元。县本级社会保险基金支出57609万元，其中：城乡居民养老保险基金19138万元、机关事业养老保险基金38471万元。当年度县本级社会保险基金赤字152万元。年末滚存结余48614万元，其中：城乡居民养老保险基金37884万元、机关事业养老保险基金10730万元。

　　社保基金收支与人大报告预算执行变动原因，主要是从2017年6月起城乡居民医疗保险上划市级管理，年末决算不再由县本级编制。

　　二、县本级（含鲤城办，下同）财政收支决算

　　（一）县本级一般公共预算收支情况 

　　1.收入决算：全县财政总财力600518万元，减去补助乡镇45976万元（其中财力补助32393万元、上级专项补助13583万元），县本级总财力554542万元。

　　2.支出决算542980万元，包括：

　　县本级一般公共预算支出489959万元（其中：县本级财力支出377289万元，上级补助专项支出112670万元）；

　　上解支出10074万元；补充预算稳定调节基金26447万元；地方政府一般债务还本支出16500万元。

　　3.县本级收支相抵，年末结余11562万元。

　　（二）县本级政府性基金收支决算 

　　1.收入决算：全县政府性基金收入162721万元即为县本级政府性基金收入（因乡镇级没有基金收入，其收入为上级专项补助和县本级对项目专项补助）。

　　2.支出决算153264万元，包括：

　　县本级基金支出137871万元（其中：本级基金支出131678万元，上级补助专项支出6193万元）；

　　上解支出20万元；地方政府专项债务还本支出11700万元；调出资金3673万元。

　　3.上述收支相抵，结余9457万元，减去补助乡镇支出4614万元，县本级政府性基金累计结余4843万元，基金结余部分全部结转下年使用。

　　三、财政收支决算数与原报告执行数差异说明

　　由于县十七届人大二次会议时间在2017年12月25日召开，而省对市县区的财政决算至2018年5月初才定稿，在上下级财政决算时又下达我县部分财力补助以及上级财政部门在决算时将部分原由专项指标补助调整为财力性补助等因素，县本级支出结构也随之相应作了调整。

　　（一）一般公共预算收支变动情况 

　　1.全县一般公共预算总收入比人大报告数增加168431万元，剔除专项性转移支付补助增加119692万元，增加48739万元。 

　　⑴地方级收入增加4748万元，人大报告地方级收入预计213000万元，收入决算217748万元，增加4748万元。

　　⑵上级财力性一般转移支付补助增加3471万元，主要是：省对市县财政财力下移及加强绩效管理奖励补助1453万元，烟草结算返还补助增加1516万元，援疆援藏资金补助190万元，财力补助200万元，促进财政经济发展正向激励补助184万元，绩效考评市级奖补50万元，社区运转补助减少122万元（财力转专项结算）。

　　⑶净调入资金增加2057万元。

　　⑷上年结余20223万元和调入预算稳定调节基金18240万元。

　　2.全县一般公共决算支出比人大报告数增加45563万元。 

　　⑴一般公共预算支出535935万元比人大报告数增加15578万元，包括：

　　一是上级补助专项支出增加7416万元：因人大会议在2017年12月召开，向人大报告时上级补助专项支出是根据上级已下达的专项指标情况预计支出118837万元，实际年度决算支出为126253万元，增加7416万元。

　　二是县本级财力支出增加7769万元，主要是：①环保石材加工、机砖厂砖瓦厂行业整治补助3849万元，②提高城镇化水平购房补贴3045万元，③市扣款增加873万元（扣缴城乡居民基本医疗保险服务费230万元，扣缴省以下法院检察院基本养老保险个人账户及单位缴费转移资金531万元，扣缴2016年度住房公积金融资贷款贴息112万元）。

　　三是乡镇财力支出净增加393万元，主要是增加乡镇结算补助。

　　⑵转移性支出增加3538万元：体制上解支出增加1257万元，专项上解省支出增加2175万元，专项上解市支出增加106万元。

　　⑶超收入及调入补充预算稳定调节基金26447万元。

　　决算支出科目与人大报告产生差异主要原因是：在决算时因市对县绩效考评需要调整部分支出科目以及部分乡镇列支科目调整变动引起的。  

　　（二）政府性基金收支变动情况 

　　1.政府性基金决算收入比人大报告数增加33021万元： 

　　⑴政府性基金收入增加4526万元，

　　⑵上年结余22988万元，

　　⑶上级专项补助5507万元。

　　2.政府性基金决算支出比人大报告数增加6762万元 

　　⑴政府性基金支出增加5069万元：

　　一是上级补助专项增加支出98万元，主要是决算时市下达土地整理补助科目调整增加19万元，人大报告后上级新增下达常态化小型病险水库项目支出120万元，彩票公益金调减支出41万元。

　　二是县本级政府性基金支出增加1641万元，主要是土地基金增收而增加支出，其中：经济开发区管委会滨海化工项目工程建设等730万元，仙港工业产业园电子信息产业园排洪渠改造、仙兴路及延伸工程等项目861万元，追加国土局土地出让业务费50万元。

　　三是乡镇土地基金支出增加3330万元主要用于滨海新城产城融合示范带征迁。

　　⑵调出资金增加1673万元，

　　⑶上解支出增加20万元。

　　四、其他重要事项说明

　　（一）2017年地方政府债务限额情况 

　　2017年省核定我县地方政府债务限额597546万元，其中一般债务限额324947万元，专项债务限额272599万元。2017年新增一般债券限额110100万元，至2017年末我县地方政府债务余额573477.34万元，其中一般债务余额309376.34万元，专项债务余额264101万元。政府债务余额严格控制在上级核定的限额之内。

　　（二）超收收入安排情况 

　　2017年，全县一般公共预算收入完成217748万元，比年初预算收入190500万元，超收27248万元，根据预算法和财政部有关规定，用于弥补历年赤字4983万元，补充预算稳定调节基金22265万元。

　　（三）预算稳定调节基金情况 

　　2017年超收转增预算稳定调节基金22265万元，加上政府性基金和国有资本经营预算调入转增4182万元，扣减当年动用预算稳定调节基金18240万元，年末县级预算稳定调节基金余额8207万元。

　　（四）预算绩效情况 

　　2017年，县财政部门批复637个一般公共预算支出绩效目标，批复金额63386.18万元；对环境整治、社会管理、民政优抚、民生支出等多个领域72个财政重点支出项目进行了绩效评价，涉及财政资金54037.38万元。涉及民政、卫计、公安、教育等33个部门。2018年，县财政局将对精准扶贫、生态环保、卫计、教育等领域开展重点项目绩效评价工作，届时将评价结果向人大报告。

　　从2017年度财政决算情况看，全县和县本级预算执行情况良好，财政收入增长较快，全县经济和社会事业发展及各类民生项目支出财力需求能够较好保障，民生支出占一般公共预算支出的60.5%。但目前仍然存在一些困难和问题，主要有：工业基础仍然薄弱，经济总量偏小，县域经济经济实力不强，稳定的财源税源支撑尚未形成；重大生产性项目和行业龙头企业较少，发展潜力不足；县级财政可用财力仅能满足“保工资、保运转、保基本民生”和相关民生刚性配套资金需求，部分政府性项目建设资金需求仍得不到有效保障；财政收支矛盾依然较为突出；财政管理改革仍需深化，预算绩效管理体系还需不断完善，政府性项目投资建设资金使用效益需要进一步提高等等。对上述问题，我们将高度重视，采取切实有效措施努力加以改进。

　　主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的依法监督下，以更加坚定的信心，振奋精神，扎实工作，勇于创新，有效运作，努力完成2018年财政收支预算任务，为全面建成小康社会，打造工贸文化旅游城市，建设经济强、百姓富、生态美、文化兴的新仙游提供坚实的财力保障！

　　附件： 2017年决算草案-人大常委会表格