仙游县2023年财政决算草案和2024年上半年预算执行情况的报告

——2024年8月23日在仙游县第十八届人民代表大会

常务委员会第十八次会议上

仙游县人民政府

主任，各位副主任、各位委员： 

　　受县人民政府委托，我向本次人大常委会报告2023年财政决算草案和2024年上半年预算执行情况报告，请予审议。并请列席常委会的各位领导、同志提出建议意见。

　　2023年以来，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届一中、二中、三中全会精神，在县委县政府的坚强领导下，严格执行县十八届人大二次会议审查批准的2023年预算，落实县委“1299”工作抓手和“1021”工作机制，全方位推进绿色高质量发展。在此基础上，财政改革发展各项工作积极推进，县级决算情况总体较好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

　　一、2023年全县财政收支决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算情况 

　　1.一般公共预算收入决算 

　　（1）2023年县地方级一般公共预算收入309718万元（其中：税收收入236999万元，非税收入72719万元），完成调整预算收入316360万元的97.9%，比上年增收13261万元，增长4.47%；加上上划中央级收入215400万元（含车辆购置税3152万元），财政总收入525118万元，比上年增收52778万元，增长11.17%，完成调整预算收入520000万元的100.98%。

　　（2）上级财政补助收入309291万元，其中：返还性补助13022万元、一般转移支付补助258142万元、专项转移支付补助38127万元。

　　（3）地方政府一般债务转贷收入100558万元，其中：新增一般债券转贷收入77767万元、向国际组织借款转贷收入22791万元。

　　（4）调入资金19122万元，其中：政府性基金调入14987万元、其他资金调入4135万元。

　　（5）调入预算稳定调节基金1529万元。

　　（6）上年结余68127万元。

　　全县一般公共预算总收入决算808345万元。剔除一般转移支付非财力性补助131999万元、专项转移支付补助38127万元后，全县一般公共预算总财力638219万元。

　　2.一般公共预算支出决算 

　　（1）全县一般公共预算支出561960万元（含上级补助和上年结转等支出），比上年下降14.64%。剔除上级补助专项支出125403万元，财力性支出436557万元，完成调整预算支出508631万元的85.83%。

　　（2）上解上级支出11178万元，其中：体制上解6008万元、专项上解5170万元（比上年减少13万元）。

　　（3）调出资金25579万元。

　　（4）地方政府一般债务还本支出53654万元，其中：一般债券还本支出53591万元、向国际组织借款还本支出63万元。

　　（5）安排预算稳定调节基金2244万元。

　　全县一般公共预算总支出决算654615万元。剔除上级补助专项支出125403万元，总财力支出529212万元。

　　3.一般公共预算收支决算平衡情况 

　　全县一般公共预算总收入决算808345万元，总支出决算654615万元，收支相抵，结转下年支出153730万元（其中：本级结余0万元、上级补助专项结余90573万元、一般债券资金结余63157万元），比上年增加85603万元。

　　4.与人大会议报告数差异说明 

　　与向县人大十八届三次会议的报告数相比，收入增加73380万元、支出减少8037万元。

　　（1）收入增加73380万元，其中：地方一般公共预算收入增加518万元，主要是税收收入增加799万元、非税收入减少281万元；债务转贷收入增加54759万元；上级补助收入增加9623万元，主要是非财力性一般转移支付增加42957万元、财力性一般转移支付增加908万元、专项转移支付减少34242万元（专项补助减少主要是决算时部分转列为非财力性一般转移支付）；调入资金增加8480万元，主要是从政府性基金预算调入增加14987万元、从其他资金调入增加4135万元、从国有资本经营预算调入减少10642万元。

　　（2）支出减少8037万元，其中：一般公共预算支出减少36106万元，因财力缺口转列存量资金安排支出；上解支出增加355万元，主要是专项上解支出增加355万元；债务还本支出减少109万元；调出资金增加25579万元；安排预算稳定调节基金增加2244万元，主要是决算编制后期上级增加结算补助而结转结余数据已上报无法更改，因此增加安排该支出。

　　（二）政府性基金收支决算情况 

　　1.全县政府性基金收入决算 

　　（1）政府性基金收入40213万元，完成调整预算收入276559万元的14.54%，比上年下降41.15%，其中土地基金收入35701万元，比上年下降43.95%。

　　（2）上级基金补助8818万元。

　　（3）调入资金25579万元。

　　（4）地方政府专项债务转贷收入242225万元。

　　（5）上年结余239540万元。

　　政府性基金总收入决算556375万元。

　　2.全县政府性基金支出决算 

　　（1）政府性基金支出237911万元（其中土地基金支出13976万元、债务付息39800万元、项目收益专项债券收入安排的支出176983万元），比上年下降12.27%，剔除上级补助专项支出98034万元，基金财力支出139877万元，完成调整预算支出178975万元的78.15%。

　　（2）基金上解支出191万元。

　　（3）基金调出14987万元。

　　（4）债务还本支出107213万元。

　　政府性基金决算支出360302万元。

　　3.全县政府性基金收支决算平衡情况 

　　政府性基金决算总收入556375万元，支出360302万元，收支相抵，结转下年支出196073万元（其中：本级结余0万元、上级补助专项结余7396万元、专项债券资金结余188677万元），基金结余全部结转下年使用。

　　4.与人大会议报告数差异说明 

　　与向县人大十八届三次会议的报告数相比，收入增加24344万元、支出减少61617万元。

　　（1）收入增加24344万元，其中：政府性基金收入减少2300万元，主要是国有土地使用权出让收入减少2306万元、国有土地收益基金收入减少3万元、城市基础设施配套费收入减少25万元、污水处理费收入减少43万元、彩票公益金收入增加77万元；上级补助收入增加1065万元，主要是专项性补助报告时因上级补助未全部下达，暂未列入。

　　（2）支出减少61617万元，其中：政府性基金支出减少76604万元，主要是因财力不足调减支出；调出资金增加14987万元，主要是一般公共预算调入资金需求增加。

　　（三）国有资本经营收支决算情况 

　　国有资本经营收入决算27569万元,其中国有企业利润收入605万元、股利股息收入37万元、国有企业产权转让收入26880万元、上级补助收入17万元、上年结余30万元。国有资本经营支出决算16957万元，其中解决历史遗留问题及改革成本支出1万元、其他国有资本经营预算支出16956万元，收支相抵，结余10612万，结转下年使用。

　　与人大会议报告数差异说明。与向县十八届人大三次会议的报告数相比，收入减少30万元，主要是产权转让收入减少46万元、股利股息收入减少1万元、上级补助收入增加17万元；支出决算数减少10642万，主要是调出资金减少10642万元。

　　（四）社保基金收支决算情况 

　　根据社保基金决算情况，县本级社会保险基金收入105064万元，其中：城乡居民养老保险基金42376万元、机关事业养老保险基金62688万元。

　　县本级社会保险基金支出100136万元，其中：城乡居民养老保险基金40733万元、机关事业养老保险基金59403万元。当年度县本级社会保险基金结余4928万元。

　　年末滚存结余95266万元，其中：城乡居民养老保险基金84429万元、机关事业养老保险基金10837万元。

　　与人大会议报告数差异说明。与向县十八届人大三次会议的报告数相比，收入减少5703万元，其中城乡居民养老保险减少7200万元、机关事业保险增加1497万元。支出增加624万元，其中城乡居民养老保险增加246万元、机关事业保险增加378万元。

　　（五）其他重要事项说明 

　　1.地方政府债务余额情况 

　　2023年，省财政厅核定我县债务限额1808740万元，其中：一般债务限额508606万元，专项债务限额1300134万元。截至2023年底，全县政府债务余额1753494万元，其中：一般债务余额461773万元，专项债务余额1291721万元。债务余额严格控制在上级核定的限额之内。经省财政厅同意，仙游县第一医院（一期）项目10000万元、仙游县职业教育整合扩容提升工程5000万元、港城再生能源物流中转基地15000万元、仙游县文创产业基地数字化项目7000万元，全部调整用于应急医疗救治设施和公共卫生设施项目。

　　2.预算稳定调节基金情况 

　　2023年度安排预算稳定调节基金2244万元，上年度结余结转为1529万元，动用预算稳定调节基金1529万元，2023年末预算稳定调节基金余额为2244万元。

　　3.预算绩效情况 

　　2023年度，按照《关于全面实施预算绩效管理项目方案》要求，我县将一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算全部纳入预算绩效目标管理，组织批复预算绩效资金74.23亿元，项目210个，绩效目标覆盖率为100%，依托预算绩效管理一体化信息系统进行动态跟踪、监控、评估；同时选取部分涉及卫生、农业、住房保障和产业发展等重大支出的6个项目，实施重点绩效评价，涉及财政资金60019.32万元；完成64个部门整体绩效目标批复及部门整体绩效自评，对自然资源局开展部门整体支出重点评价。

　　4.国有资产情况 

　　截至2023年12月31日，全县265户行政事业单位资产账面值2038051万元，负债账面值336762万元，净资产账面数1701289万元。资产主要是：流动资产合计147772万元、固定资产账面净值合计303261万元、无形资产合计35579万元、在建工程合计41225万元、公共基础设施合计1424483万元、其他非流动资产合计653.41万元、受托代理资产合计2876万元。

　　5.存量资金使用情况 

　　2023年从收回的存量资金中安排支出138376万元（含转列存量资金118621万元）。

　　6.财政专户资金情况 

　　2023年，教育收费、代管资金、社保、土地报批、外债等专户年初资金余额124871.22万元，本期资金流入285042.26万元、流出295697.05万元，期末资金余额114216.43万元。

　　7.减税降费政策落实情况 

　　2023年全年减税累计金额4.75亿元。

　　8.近三年科技支出安排情况 

　　近三年财政一般公共预算累计安排科学技术支出12785万元，其中：2021年2677万元、2022年8488万元（主要是产业补助6193万元）、2023年1620万元。

　　二、2023年县本级（含鲤城办，下同）财政收支决算

　　（一）一般公共预算收支情况 

　　1.收入决算：全县一般公共预算总收入决算808345万元，减去补助乡镇34315万元，县本级一般公共预算总收入774030万元。全县一般公共预算总财力638219万元，减去补助乡镇34315万元，县本级一般公共预算总财力603904万元。

　　2.支出决算：县本级一般公共预算支出527645万元、上解支出11178万元、调出25579万元、地方政府一般债务还本支出53654万元、安排预算稳定调节基金2244万元，县本级总支出620300万元。加上补助乡镇支出34315万元，全县一般公共预算总支出654615万元。

　　3.县本级收支决算平衡情况：县本级总收入774030万元，县本级总支出620300万元，年末结余153730万元。

　　（二）县本级基金收支决算 

　　1.收入决算：全县基金收入556375万元即为县本级政府性基金收入（因乡镇级没有基金收入，其收入为上级专项补助和县本级对项目专项补助）。

　　2.支出决算：县本级基金支出222869万元，加上上解支出191万元、调出14987万元、债务还本支出107213万元，县本级基金总支出345260万元。

　　3.县本级基金收支决算平衡情况：县本级基金总收入556375万元，总支出345260万元，收支结余211115万元，减去补助乡镇支出15042万元，县本级政府性基金累计结余196073万元，基金结余部分全部结转下年使用。

　　2023年全县和县本级财政收支决算情况总体较好，但也存在许多困难和问题。受宏观经济形势复杂严峻等因素影响，2024年财政收支平衡问题仍然十分尖锐。具体来看：一是财政增收后劲不足。工业税收起伏较大，增收带动有限，建安房地产业税收停滞不前，固有税源增长迟缓，新增税源稀少，缺乏稳定的财源税源支撑。虽然地方级收入突破30亿元，但实际可支配财力不足一半。受宏观形势影响，土地出让收入不理想。二是财政收支矛盾大。地方实际可用财力与财政支出需求间还存在较大缺口，财力已无法全额保障“三保”（保基本民生、保工资、保运转）、“三保”外人员工资及还本付息等刚性支出，无法有效保障部分重点领域项目支出，收支平衡压力极大。三是政府性债务风险较大。政府性债务进入偿债高峰期，缺乏偿债来源，还本付息压力大，至6月底累计欠缴上级财政到期还本付息2.76亿元。县属国有企业经营效益低，经营性债务均为低收益或无收益的投资项目，自我更新运转能力差，偿付压力巨大。此外，专项债券总体支出进度较慢。四是财政管理效能还需持续提升。如预算编制质量还需进一步提高，预算执行约束力还需不断加强，预算调整把关还需更加严格，绩效评价结果的科学运用还需有效落实等。对此，我们高度重视，并将认真研究，找准对策，持续深化财政改革，统筹财政收支，确保财政可持续运行。

　　三、2024年上半年预算执行情况

　　（一）一般公共预算收支执行情况 

　　1.一般公共预算收入情况 

　　截至6月30日，全县财政总收入297755万元，完成年初人大通过533000万元收入目标的58.16%，增收11683万元，增长4.08%。

　　分级次情况：地方级收入完成202901万元,增收34153万元，增长20.24%；中央级收入完成94854万元，减收22471万元，下降19.15%。

　　分部门情况：税务部门完成205529万元，减收43306万元，下降17.4%；其他部门完成92226万元，增收54989万元，增长147.67%。

　　分税性情况：税性总收入203068万元，减收41406万元，下降16.94%；非税收入94687万元，增收53088万元，增长127.62%。

　　2.一般公共预算支出情况 

　　截至6月30日，全县一般公共预算支出302708万元，同比减支21259万元，下降6.56%。结转2024年使用资金153730万元，已支出41070万元。

　　（二）政府性基金预算收支执行情况 

　　1.政府性基金预算收入情况 

　　截至6月30日，全县基金收入45784万元，完成年收入计划204000万元的15.02%，增收21057万元，增长85.16%，其中土地基金收入完成44656万元，完成年收入计划200000万元的14.89%，增收22409万元，增长100.73%。

　　2.政府性基金预算支出情况 

　　全县基金支出138761万元，同比减支50974万元，下降26.87%，主要是支付各片区及保障重点项目建设投入84608万元、项目收益专项债安排支出50656万元、债务付息支出845万元。结转2024年使用资金196073万元，已支出54809万元。

　　（三）县本级社会保险基金收支执行情况 

　　截至6月30日，县本级社会保险基金收入52726万元，完成年初预算收入117332万元的44.94%，其中：城乡居民养老保险基金26402万元、机关事业养老保险基金26324万元。县本级社会保险基金支出52919万元，完成年初预算支出107730万元的49.12%，其中：城乡居民养老保险基金22497万元、机关事业养老保险基金30422万元。

　　（四）国有资本经营预算收支执行情况 

　　截至6月30日，国有资本经营预算收入921万元，完成年初预算收入403万元的228.54%，主要是水务集团、怀农林木及亲水小镇开发公司其他国有资本经营预算收入567万元，绿都林业、仙优食品、九仙溪水电、木兰投资集团及粮食购销公司企业利润收入354万元。国有资本经营预算支出10453万元，完成年初预算支出403万元的2593.8%。结转2024年使用资金10612万元，已支出10453万元。

　　（五）国有资产管理情况 

　　1.资产处置情况 

　　2024年上半年已通过拍卖、租赁等方式盘活资产收益1766.33万元，其中转让安置房套房6套，面积628.37平方米，成交总金额157.59万元。全县安置房差价款已清收14564.65万元，其中：历史存量安置房差价款清收12646.85万元，新回迁安置房差价款清收1917.80万元。

　　2.剩余安置房情况 

　　截至2024年6月30日，全县剩余安置房套房合计1459套、储藏间合计3252.5间、车位合计336个。其中：⑴鲤城管委会套房111套、储藏间1690间、车位218个；⑵仙港管委会套房879套、储藏间861间、车位10个（整体未划分）；⑶工艺产业园管委会套房40套、储藏间431间、车位1个（整体未划分）；⑷枫亭镇储藏间43间；⑸榜头镇套房359套、储藏间166间、车位1个（整体未划分）；⑹抽水蓄能移民办套房13套、储藏间3.5间（每个套房配0.5间储藏间）；⑺土储中心套房57套、储藏间58间、车位106个。

　　3.闲置情况 

　　上半年通过开展全县行政事业单位国有资产清查，重点对国有闲置资产等情况进行排查，摸底行政事业单位闲置资产164宗：学校49宗、其余115宗（其中可直接处置19宗，暂时不可处置96宗），闲置资产占比较大的为学校校舍、土地，主要因产权不清晰等历史遗留问题无法或难以处置，待产权清晰后及时处置。

　　（六）财政运行主要特点 

　　1.税性比重下降幅度较大 

　　总税性收入203068万元，同比减收41406万元，下降16.94%。主体税种175285万元，同比减收44022万元，下降20.07%，其中增值税115558万元，同比减收43558万元，下降27.37%；非税收入94687万元，同比增收53088万元，增长127.62%。总税性比重68.2%，同比降低17.26个百分点；地方级税性比重53.33%，同比降低22.02个百分点。

　　2.二产税收增幅平稳、三产税收降幅较大 

　　第一产业收入51万元。第二产业收入94394万元，同比增收10281万元，增长12.22%。其中：①制造业73659万元，增收15446万元，增长26.53%，主要是：纺织鞋革和皮革制造业22101万元，增收542万元，增长2.51%；橡胶和塑料制造业24954万元，增收17738万元，增长245.81%；专用设备制造业1449万元，增收973万元，增长204.41%；非金属制品业2514万元，减收1077万元，下降30%；②电力、燃气生产和供应业6926万元，减收2365万元，下降25.45%；③建筑业13785万元，减收2667万元，下降16.21%。第三产业收入108623万元（不含省级），减收51423万元，下降32.13%。其中：批发和零售业11954万元，减收20835万元，下降63.54%；交通运输、仓储和邮政业29832万元，减收18396万元，下降38.14%；科学研究和技术服务业20605万元，减收15783万元，下降43.37%；租赁和商务服务业2108万元，减收982万元，下降31.78%；金融业9609万元（不含省级），减收795万元，下降7.64%；房地产业17021万元，增收1566万元，增长10.13%。

　　3.有力保障民生相关支出 

　　截至6月30日，全县一般公共预算支出302708万元，同比减支21259万元，下降6.56%。与民生相关支出268278万元，下降6.2%，占比88.63%，较上年同期提升0.34个百分点。主要有：教育支出94240万元，增支1447万元，增长1.56%，占总支出31.13%；文化体育与传媒支出2178万元，减支427万元，下降16.39%，占总支出0.72%；社会保障和就业支出55227万元，减支3959万元，下降6.69%，占总支出18.24%；卫生健康支出17160万元，增支2184万元，增长14.58%，占总支出5.67%；节能环保支出3693万元，增支2852万元，增长339.12%，占总支出1.22%；农林水事务支出40613万元，增支4133万元，增长11.33%，占总支出13.42%；住房保障支出4743万元，减支11993万元，下降71.66%，占总支出1.57%。

　　四、落实有关决策部署情况

　　今年以来，财政部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署，严格落实县人大有关决议要求和批准的预算，注重增收节支，加大对经济、民生和政府性项目建设等重点领域的支持力度，加强预算执行管理，扎实推进财政各项工作。

　　（一）持续筹措支出所需资金 

　　一是挖掘财税收入增收潜力。上半年完成一般公共预算总收入29.78亿元，其中地方级收入20.29亿元，同比增长20.24%。政府性基金收入4.58亿元，同比增收2.11万元。二是主动争取上级补助支持。建立健全工作机制，定期通报工作进展，督促部门单位深入研究政策、主动向上对接，上半年省市共下达我县转移支付补助27.77亿元（一般转移支付24.18亿元、专项转移支付3.59亿元），其中非财力性转移支付补助收到16.29亿元，已下达8.41亿元、已支付4.29亿元。三是积极申报需求获取债券资金支持。上半年共申报专项债券项目29个，有17个项目实现国家发改委、财政部专项债券项目“双入库”，申报需求14.98亿元；获得再融资债券额度3.37亿元，极大缓解了还本付息压力，同时把债务余额严格控制在核定限额以内。四是积极盘活沉淀资金。上半年收回财政存量资金1.01亿元、安排支出0.47亿元。

　　（二）持续保障和改善民生 

　　有力保障基本民生支出。支持完善社会保障制度，扶持困难群体。一般公共预算安排拨付特困人员救助供养2717万元、就业补助资金1041万元、临时救助资金637万元、城乡最低生活保障支出7073万元；发放残疾人生活和护理补贴2333万元、各类家庭困难学生助学金316万元、孤儿及事实无人抚养儿童基本生活费472万元、革命“五老”及“五老”遗偶生活补助等67万元。切实保障各类特殊人群和重点群体基本生活需要，夯实社会安定稳定根基。上半年“三保”支出159372万元，占年初预算的52.43%。

　　稳步提升民生福祉水平。拨付20350万元补助城乡居民基本养老金、2100万元补助城乡居民基本医疗保险基金，安排公共卫生支出5894万元；拨付吸纳就业、见习补贴及公益性岗位补贴等就业补助资金1108万元，稳定社会就业局面；拨付公共交通运营补助688万元、公路水毁塌方抢修及道路修缮等656万元、乡村道路硬化拓宽建设补助396万元。

　　（三）持续支持县域经济发展 

　　着力帮扶市场主体。一是落实各项减税降费政策。新增减税降费及退税缓税缓费12398万元，减轻市场主体负担。二是强化中小企业融资需求服务。新增白名单企业融资担保51笔，新增融资担保贷款余额1.4亿元，累计在保余额3.4亿元，有效满足中小企业融资需求。三是落实惠企资金补助。会同县直职能部门完成项目上报53个，积极向上争取各类惠企专项资金1619万元，县本级安排扶持企业发展资金3199万元。同时及时拨付技改、增产增效、促消费等惠企惠商补助资金，有力支持实体经济。

　　推进城乡高质量发展。拨付粮食风险基金210万元；下达种粮补助等农业生产发展支出733万元、高标准农田建设及农田水利设施管护等资金716万元，提升粮安保障能力；拨付巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴相关资金2552万元；拨付焚烧垃圾处理费和主城区卫生保洁管理1+N服务费2813万元；争取中央专项彩票公益金补助1790万元用于支持乡村品质综合提升等社会公益事业发展；下达老旧小区改造及保障性安居工程资金1622万元、共建美丽乡村奖励经费281万元。

　　支持重点项目建设。围绕县委县政府决策部署，以县委“1299”为工作抓手，充分发挥财政职能作用，全力做好资金要素保障，统筹推进重点项目建设。拨付七大片区基础设施等改造资金22658万元、棚户区改造工程资金34850万元、木兰溪防洪工程中央预算内资金及安全生态水系工程等项目资金11893万元，木兰溪流域生态环境综合治理及提升项目亚行贷提款15933万元，持续督促项目单位加快施工进度，形成实物工作量，尽早发挥财政资金使用效益。

　　（四）持续提高财政管理质效 

　　一是深化零基预算改革。严格落实零基预算改革要求，不断加强预算管理，坚持过紧日子，有多少钱办多少事，量入为出、从严从紧安排预算，严控预算追加，压减一般性支出。二是落实部门单位预算绩效管理主体责任。组织开展2024年度县级预算单位绩效自评、部门评价，完成2024年度年初预算绩效目标申报209个项目、资金74.22亿元，82个主管部门（包含18个乡镇）完成部门整体绩效支出目标申报工作。以预算管理一体化平台为载体，强化全过程绩效运行监控。三是强化国库集中支付管理。上半年财政共受理支付申请30460笔，累计金额34.71亿元，加强了财政资金的统一调度，提升了支付效率。全县18个乡镇（街道）今年1月起正式纳入国库集中支付，进一步规范资金拨付路径和提升资金支付效率，对完善县级预算执行动态横向监控和转移支付纵向监控，以及加强财政资金统筹调度具有重要意义。四是不断加强财政监督检查工作。遵从省财政厅上下联动机制，牵头组织在全县开展财经纪律重点问题专项整治自查自纠及县级复查工作。组织制定2024年度会计监督检查方案，按程序推进各项前期工作。五是加强政府采购管理。坚持厉行节约，从经费来源、项目预算编制源头上严格控制政府采购，节约财政资金，提高政府采购效率。上半年全县共组织实施各类政府采购项目21个，政府采购预算金额6199.89万元（不含土地交易及工程），实际成交金额5717.81万元，节约资金482.08元，平均节约率7.78%。六是严把财政投资评审关口。严格政府投资建设项目预结算评审管理，完成工程预、结算项目51个，送审造价217207万元，审后造价212702万元，核减4505万元，核减率2.07%。七是做好预决算公开工作。督促各部门单位及时全面公开预算收支情况，自觉接受各界监督，开展预决算信息公开检查，提高政府和部门预决算信息公开透明度，确保公开内容准确、规范。

　　五、下一步工作重点

　　（一）开源节流，促进财政平稳运行 

　　一是多措并举增加财政收入。厚植财源税源基础，聚焦九大产业高质量发展，大力推进新型工业化，提升产业链供应链韧性和集聚发展水平。依托各园区平台，持续巩固传统优势产业和存量税源企业，推动产业转型升级。支持紧扣九大产业链，强化招优引强，靶向招引一批补短板、强弱项、延链条、增后劲的优质项目，培育新的经济支撑点和税收增长点。坚持“亩均论英雄”，盘活低效闲置用地，推动资源要素差别化、市场化配置，支持企业做大做优做强。发挥财政资金四两拨千斤的导向性、撬动性和激励性作用，加强财政金融政策协同，支持中小企业融资需求。扎实推进国有企业改革，促进县属国有企业健全市场化经营机制，提高活力和竞争力，壮大国有经济。强化财政收入管征措施，完善职能部门协作机制，加强数据比对分析，挖掘增收潜力，堵塞征管漏洞，对存量欠税进行梳理分类，依法依规清缴欠税。持续加强行政事业性收费、罚没收入等经常性非税收入的征收管理，加快安置房差价款清收、剩余安置房及闲置国有资产处置工作。适时加快土地出让进度、增加土地出让金收入。加强政策学习和业务对接，积极向上争取转移支付补助。二是多管齐下严控财政支出。树牢过紧日子思想，全面压实全县各级各部门、单位过紧日子的主体责任。严格落实过紧日子方案，严控“三公”经费、会议费等一般性支出，严格实施“三公”经费财政拨款限额管理,“三公”经费预算额度仅限当年使用。严格预算调整和预算约束，严控一般性的、零星的项目支出追加，压减低效无效的支出。坚持勤俭办一切事，把改善民生和促进经济发展方面的支出建立在财政可持续运行的基础上，综合考虑需求和财政承受能力，重点保障可有效带动地方经济发展的重大产业项目、省市重点项目资金需求，不做脱离实际的过高承诺，坚决压减不切实际以及非急需、非刚性支出。

　　（二）突出重点，筑牢底线防范风险 

　　坚持量入为出、先急后缓、先重点后一般的原则有序安排各项支出，优先保障“三保”支出(即保基本民生、保工资、保运转)、还本付息及“三保”外人员工资福利，落实县委县政府中心工作等重点支出，确保地方平稳运行。依托预算管理一体化系统，不断健全工作机制，加强“三保”支出预算执行的动态监控，强化库款调度保障，确保“三保”支出需求及时足额拨付，兜牢“三保”支出底线。严格债务限额管理，防范化解债务风险，积极筹措偿债资金，不断增强偿债能力。密切监测债务运行，加强分析研判，制定化债方案，妥善化解存量债务，新增债券额度和债务余额牢牢控制在省财政厅核定的限额以内。根据年度还本付息计划准确测算资金需求，足额将偿债支出纳入预算安排，及时偿还到期债务本息。切实压缩项目投资规模，新建设政府性投资项目应全盘统筹、量力而行，缩小财政收入增速与债务急剧增速间的差距，避免超前透支过度，引发地方政府系统性风险。

　　（三）优化统筹，盘活存量资金资产 

　　持续健全财政存量资金清理盘活机制，常态化开展存量资金清理盘活工作，及时收回部门沉淀资金和不需要使用的财政专户资金。从严控制结余结转规模，结转两年以上的资金一律收回财政统筹安排使用，未满两年的可以在不改变资金类级科目用途的基础上，调整用于同一类级科目下的其他项目。对上年结余规模较大的部门，适当压缩下年预算安排。建立健全部门间以及跨级次资产调剂统筹工作机制，优化在用资产使用管理，加强资产调剂力度，实现闲置资产整合利用、共享共用、经济节约，减少资产闲置浪费。

　　（四）立行立改，切实提升整改实效 

　　坚持问题导向，落实整改主体责任，立行立改，真抓实改。针对县人大审议意见提出的相关问题和审计报告指出预算执行方面存在的问题，及时建立台账，深入分析存在问题、原因，分类采取整改措施，逐项对账销号，确保整改任务事事有着落、件件有进展。坚持目标导向，把问题整改和健全长效机制结合起来，对普遍性、倾向性和苗头性问题，举一反三，用制度建设来达到标本兼治的目的，切实做好审计整改“回头看”。坚持结果导向，加大审计结果运用，健全审计发现问题和整改落实情况与预算安排、预算调整和改进管理挂钩机制，全面提升整改实效。此外，持续发挥财政职能，加强财会监督力度，进一步提升财政管理质效，减少或避免部分问题的产生。推进绩效评价结果在预算管理中的科学有效运用。开展会计信息质量检查，对重点领域财政资金使用情况进行监督检查督促。完善预算一体化系统，加强国库集中支付管理，强化预算执行动态监管，确保财政资金安全和使用高效。

　　主任、各位副主任、各位委员，上半年的财政工作虽然取得了一定成绩，但要完成全年预算收支目标任务压力仍十分巨大。我们将在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的依法监督下，对标对表找差距，积极发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，为加快建设新时代美丽新仙游提供坚实的财力保障！

　　附件：1.2023年度全县一般公共预算收支决算表

　　2.2023年度一般公共财政支出决算情况表

　　3.2023年度全县政府性基金收支决算情况表

　　4.2023年度全县政府性基金支出决算情况表

　　5.2023年度国有资本经营收支决算情况表

　　6.2023年度社会保险基金收支决算情况表

　　7.2023年度全县债务余额和限额情况表

　　附件1

2023年度全县一般公共预算收支决算表

　　单位：万元

　　附件2

2023年度一般公共财政支出决算情况表

　　单位：万元

　　附件3

2023年度全县政府性基金收支决算情况表

　　单位：万元

　　附件4

2023年度全县政府性基金支出决算情况表

　　附件5

2023年度国有资本经营收支决算情况表

　　单位：万元

　　附件6

2023年度社会保险基金收支决算情况表

　　单位：万元

　　附件7

2023年度全县债务余额和限额情况表

　　单位：万元