关于我县2024年财政决算草案和 2025年上半年预算执行情况的报告

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　受县人民政府委托，我向本次人大常委会报告2024年财政决算草案和2025年上半年预算执行情况报告，请予审议。并请列席常委会的各位领导、同志提出建议意见。

　　2024年以来，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚决贯彻落实习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，在县委县政府的坚强领导下，严格执行县十八届人大三次会议审查批准的2024年预算，聚焦县委“1299”工作抓手和“五千五好”工作要求，全方位推进绿色高质量发展。在此基础上，财政改革发展各项工作积极推进，县级决算情况总体较好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

　　一、2024年全县财政收支决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算情况 

　　1.一般公共预算收入决算 

　　（1）2024年县地方级一般公共预算收入321176万元（其中：税收收入182814万元，非税收入138362万元），完成调整预算收入345240万元的93.03%，比上年增收11458万元，增长3.70%；加上上划中央级收入155205万元（含车辆购置税2272万元），财政总收入476381万元，比上年减收48737万元，下降9.28%，完成调整预算收入504600万元的94.41%。

　　（2）上级财政补助收入280497万元，其中：返还性补助13022万元、一般转移支付补助239048万元、专项转移支付补助28427万元。

　　（3）地方政府一般债务转贷收入101009万元，其中：新增一般债券转贷收入74362万元、向国际组织借款转贷收入26647万元。

　　（4）调入资金59620万元，其中：政府性基金调入47171万元、国有资本经营调入12449万元。

　　（5）调入预算稳定调节基金2244万元。

　　（6）上年结余153730万元。

　　全县一般公共预算总收入决算918276万元。剔除一般转移支付非财力性补助115348万元、专项转移支付补助28427万元后，全县一般公共预算总财力774501万元。

　　2.一般公共预算支出决算 

　　（1）全县一般公共预算支出647188万元（含上级补助和上年结转等支出），比上年上涨15.17%。剔除上级补助专项支出141539万元，财力性支出505649万元，完成调整预算支出480674万元的105.2%。

　　（2）上解上级支出13225万元，其中：体制上解6008万元、专项上解7217万元（比上年增加2047万元）。

　　（3）调出资金28355万元。

　　（4）地方政府一般债务还本支出62470万元，其中：一般债券还本支出44761万元、向国际组织借款还本支出63万元、其他一般债务还本支出17646万元。

　　（5）安排预算稳定调节基金6668万元。

　　全县一般公共预算总支出决算757906万元。剔除上级补助专项支出141539万元，总财力支出616367万元。

　　3.一般公共预算收支决算平衡情况 

　　全县一般公共预算总收入决算918276万元，总支出决算757906万元，收支相抵，结转下年支出160370万元（其中：结余35858万元，上级补助专项结转64375万元、一般债券资金结转60137万元），比上年增加6640万元。

　　4.与人大会议报告数差异说明 

　　与向县人大十八届四次会议的报告数相比，收入增加113602万元、支出增加73431万元。

　　（1）收入增加113602万元，其中：地方一般公共预算收入增加5656万元，主要是税收收入增加5077万元、非税收入增加579万元；债务转贷收入增加64888万元；上级补助收入减少14316万元，主要是非财力性一般转移支付减少18979万元、财力性一般转移支付增加13781万元、专项转移支付减少9118万元（专项补助减少主要是决算时部分转列为非财力性一般转移支付）；调入资金增加57374万元，主要是从政府性基金预算调入增加47171万元、从国有资本经营预算调入增加10203万元。

　　（2）支出增加73431万元，其中：一般公共预算支出增加18975万元；上解支出增加1887万元，主要是专项上解支出增加1887万元；债务还本支出增加17546万元；调出资金增加28355万元；安排预算稳定调节基金增加6668万元，主要是决算报表编制后期上级专项补助对账后增加，而结转结余数据已锁定无法更改，因此增加安排该支出。

　　（二）政府性基金收支决算情况 

　　1.全县政府性基金收入决算 

　　（1）政府性基金收入80449万元，完成调整预算收入210661万元的38.19%，比上年增长100.06%，其中土地基金收入75403万元，比上年增长111.21%。

　　（2）上级基金补助43255万元。

　　（3）调入资金28355万元。

　　（4）地方政府专项债务转贷收入289360万元。

　　（5）上年结余196073万元。

　　政府性基金总收入决算637492万元。

　　2.全县政府性基金支出决算 

　　（1）政府性基金支出205228万元（其中土地基金支出19566万元、债务付息40964万元、项目收益专项债券收入安排的支出129043万元），比上年下降13.74%，剔除上级补助专项支出39629万元，基金财力支出157196万元，完成调整预算支出144184万元的109.02%。

　　（2）基金上解支出107万元。

　　（3）基金调出47171万元。

　　（4）债务还本支出160862万元。

　　政府性基金决算支出413368万元。

　　3.全县政府性基金收支决算平衡情况 

　　政府性基金决算总收入637492万元，支出413368万元，收支相抵，结转下年支出224124万元（其中：结余311万元、上级补助专项结转33071万元、专项债券资金结转190742万元），基金结余全部结转下年使用。

　　4.与人大会议报告数差异说明 

　　与向县人大十八届四次会议的报告数相比，收入增加254369万元、支出增加141412万元。

　　（1）收入增加254369万元，其中：政府性基金收入减少5211万元，主要是国有土地使用权出让收入减少6096万元、国有土地收益基金收入减少1万元、城市基础设施配套费收入增加36万元、污水处理费收入增加701万元、彩票公益金收入增加152万元、其他政府性基金减少3万元；债务转贷收入增加225860万元；调入资金增加28355万元；上级补助收入增加5365万元，主要是专项性补助报告时因上级补助未全部下达，暂未列入。

　　（2）支出增加141412万元，其中：政府性基金支出增加392万元；上解支出减少590万元；债务还本支出增加94439万元；调出资金增加47171万元。

　　（三）国有资本经营收支决算情况 

　　国有资本经营收入决算22481万元,其中国有企业利润收入1264万元、股利股息收入22万元、其他国有资本预算收入10567万元，上级补助收入16万元、上年结余10612万元。国有资本经营支出决算22458万元，其中解决历史遗留问题及改革成本支出9万元、其他国有资本经营预算支出10000万元，调出资金12449万元，收支相抵，结余23万元，结转下年使用。

　　与人大会议报告数差异说明。与向县十八届人大四次会议的报告数相比，收入增加10235万元，主要是其他国有资本经营预算收入增加10000万元、利润收入增加150万元、股利股息收入增加22万元，上级补助收入增加16万元，上年结余收入增加47万元；支出决算数增加10212万，主要是解决历史遗留问题及改革成本增加9万元；调出资金增加10203万元。

　　（四）社保基金收支决算情况 

　　根据社保基金决算情况，县本级社会保险基金收入112408万元，其中：城乡居民养老保险基金53136万元、机关事业养老保险基金59272万元。

　　县本级社会保险基金支出110766万元，其中：城乡居民养老保险基金46418万元、机关事业养老保险基金64348万元。当年度县本级社会保险基金结余1642万元。

　　年末滚存结余96908万元，其中：城乡居民养老保险基金91147万元、机关事业养老保险基金5761万元。

　　与人大会议报告数差异说明。与向县十八届人大四次会议的报告数相比，收入减少6007万元，其中城乡居民养老保险减少5679万元、机关事业保险减少328万元。支出增加13万元，其中城乡居民养老保险增加312万元、机关事业保险减少299万元。

　　（五）其他重要事项说明 

　　1.地方政府债务余额情况 

　　2024年，省财政厅核定我县债务限额2109603万元，其中：一般债务限额586713万元，专项债务限额1522890万元。截至2024年底，全县政府债务余额2030884万元，其中：一般债务余额516226万元，专项债务余额1514658万元。债务余额严格控制在上级核定的限额之内。经省财政厅批复，仙游县职业教育整合扩容提升工程5000万元调整为仙游县七大片区改造工程5000万元。

　　2.预算稳定调节基金情况 

　　2024年度安排预算稳定调节基金6668万元，上年度结余结转为2244万元，动用预算稳定调节基金2244万元，2024年末预算稳定调节基金余额为6668万元。

　　3.预算绩效情况 

　　2024年度，按照《关于全面实施预算绩效管理项目方案》要求，我县将一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算全部纳入预算绩效目标管理，组织批复预算绩效资金124.71亿元，项目2261个，绩效目标覆盖率为100%，依托预算绩效管理一体化信息系统进行动态跟踪、监控、评估；同时选取部分涉及民政、粮食安全、农业、教育和产业发展等重大支出的7个项目，实施重点绩效评价，涉及财政资金39904.57万元；完成64个部门整体绩效目标批复及部门整体绩效自评，对农业农村局开展部门整体支出重点评价。

　　4.国有资产情况 

　　截至2024年12月31日，全县267户行政事业单位资产账面值2148911万元，负债账面值444809万元，净资产账面数1704102万元。资产主要是：流动资产合计163818万元、固定资产账面净值合计307778.47万元、无形资产合计34551万元、在建工程合计70148.47万元、公共基础设施合计1482256.54万元、其他非流动资产合计4038万元、受托代理资产合计3734万元。

　　5.存量资金使用情况 

　　2024年从收回的存量资金中安排支出18177万元（含转列存量资金6434万元）。

　　6.财政专户资金情况 

　　2024年，教育收费、代管资金、社保、土地报批、外债等专户年初资金余额114216.43万元，本期资金流入265642.39万元、流出281439.29万元，期末资金余额98419.53万元。

　　7.减税降费政策落实情况 

　　2024年全年减税累计金额4.68亿元。

　　二、2024年县本级（含鲤城办，下同）财政收支决算

　　（一）一般公共预算收支情况 

　　1.收入决算：全县一般公共预算总收入决算918276万元，减去补助乡镇38711万元，县本级一般公共预算总收入879565万元。全县一般公共预算总财力774501万元，减去补助乡镇38711万元，县本级一般公共预算总财力735790万元。

　　2.支出决算：县本级一般公共预算支出608477万元、上解支出13225万元、调出28355万元、地方政府一般债务还本支出62470万元、安排预算稳定调节基金6668万元，县本级总支出719195万元。加上补助乡镇支出38711万元，全县一般公共预算总支出757906万元。

　　3.县本级收支决算平衡情况：县本级总收入879565万元，县本级总支出719195万元，年末结余160370万元。

　　（二）县本级基金收支决算 

　　1.收入决算：全县基金收入637492万元即为县本级政府性基金收入（因乡镇级没有基金收入，其收入为上级专项补助和县本级对项目专项补助）。

　　2.支出决算：县本级基金支出196716万元，加上上解支出107万元、调出47171万元、债务还本支出160862万元，县本级基金总支出404856万元。

　　3.县本级基金收支决算平衡情况：县本级基金总收入637492万元，总支出404856万元，收支结余232636万元，减去补助乡镇支出8512万元，县本级政府性基金累计结余224124万元，基金结余部分全部结转下年使用。

　　2024年全县财政收支总体平衡，基本达成预期目标。然而，受宏观经济形势持续严峻、减税降费政策持续深化等因素叠加影响，2024年财政收支平衡问题愈发显著，财政可持续运行面临严峻考验，具体问题表现为：一是财政持续增收基础不牢。当前财政收入结构存在明显短板，工业税收在财政增收中的贡献度不足，难以形成强有力的增长支撑；建安房地产业税收增长陷入停滞状态，未能为财政收入注入新动力。同时，县域内缺乏新兴产业税收增长点，财源税源支撑后劲不足。在土地出让方面，受宏观经济形势及市场环境影响，商业地块土地出让工作始终未取得实质性进展，土地出让金收入持续呈下滑态势，进一步加剧了财政增收的难度。二是财政收支平衡压力剧增。随着保基本民生、保工资、保运转“三保”支出需求不断攀升，债务还本付息任务日益加重，重点领域项目建设资金需求持续加大，地方可用财力增长缓慢与刚性支出快速增长之间的矛盾愈发尖锐，财政收支缺口巨大，财政稳定运行面临严峻挑战。三是财政管理水平仍需提升。预算编制仍不够科学精准，预算执行刚性约束有待加强，资金管理还不规范、监管还不到位，绩效评价结果未能充分运用，难以有效指导财政资金的合理配置与高效使用。针对上述问题，我们将深入分析研究，精准定位问题关键，深化财政改革，统筹推进财政收支管理工作，全力保障财政平稳运行，为全县经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。

　　三、2025年上半年预算执行情况

　　（一）一般公共预算收支执行情况 

　　1.一般公共预算收入情况 

　　截至6月30日，全县财政总收入252649万元，完成年初人大通过483900万元收入目标的52.21%，减收45106万元，下降15.15%。

　　分级次情况：地方级收入完成188675万元，减收14226万元，下降7.01%；中央级收入完成63974万元，减收30880万元，下降32.55%。

　　分部门情况：税务部门完成164192万元，减收41337万元，下降20.11%；其他部门完成88457万元，减收3769万元，下降4.09%。

　　分税性情况：税性总收入162082万元，减收40986万元，下降20.18%；非税收入90567万元，减收4120万元，下降4.35%。

　　2.一般公共预算支出情况 

　　截至6月30日，全县一般公共预算支出328417万元，同比增支25709万元，增长8.49%。结转2025年使用资金160370万元，已支出27021万元。

　　（二）政府性基金预算收支执行情况 

　　1.政府性基金预算收入情况 

　　截至6月30日，全县基金收入32257万元，完成年收入计划283825万元的11.37%，减收13527万元，下降29.55%，其中土地基金收入完成30486万元，完成年收入计划280000万元的10.89%，减收14170万元，下降31.73%。

　　2.政府性基金预算支出情况 

　　全县基金支出92349万元，同比减支46412万元，下降33.45%，主要是支付各片区及保障重点项目建设投入16245万元、项目收益专项债安排支出58741万元、农林水事务支出1082万元。结转2025年使用资金224124万元，已支出46420万元。

　　（三）县本级社会保险基金收支执行情况 

　　截至6月30日，县本级社会保险基金收入61680万元，完成年初预算收入125576万元的49.12%，其中：城乡居民养老保险基金28683万元、机关事业养老保险基金32997万元。县本级社会保险基金支出57806万元，完成年初预算支出117349万元的49.26%，其中：城乡居民养老保险基金24837万元、机关事业养老保险基金32969万元。

　　（四）国有资本经营预算收支执行情况 

　　截至6月30日，国有资本经营预算收入93万元，完成年初预算收入434万元的21.4%，主要是木兰投资、仙优食品、中小企业担保及粮食购销公司企业利润收入93万元。国有资本经营预算支出0万元，完成年初预算收入434万元的0%。结转2025年使用资金23万元，已支出0万元。

　　（五）国有资产管理情况 

　　1.资产处置情况 

　　2025年上半年已通过拍卖、租赁等方式盘活资产收益528.4818万元。2025年1月至6月30日全县安置房差价款已完成征收5766.58万元，其中：存量征收1330.84万元，新增征收4435.74万元。

　　2.剩余安置房情况 

　　截至2024年6月30日，全县剩余安置房套房合计1705套、储物间1154.5间、车位合计6322个。其中：（1）鲤城管委会套房252套、储物间809间、车位2202个；（2）仙港管委会套房992套、储物间338间、车位3118个；（3）工艺产业园管委会套房30套、车位178个（其中人防车位83个）；（4）枫亭镇套房2套、储物间4间；（5）榜头镇套房359套、车位718个；（6）抽水蓄能移民办套房13套、储藏间3.5间（每个套房配0.5间储藏间）；（7）土储中心套房57套、车位106个。

　　3.闲置情况 

　　上半年通过开展全县行政事业单位国有资产清查，重点对国有闲置资产等情况进行排查，摸底行政事业单位闲置资产198宗：学校141宗、其余57宗，闲置资产占比较大的为学校校舍、土地，主要因产权不清晰等历史遗留问题无法或难以处置，待产权清晰后及时处置。

　　（六）财政运行主要特点 

　　1.总税性和地方级税性比重下降 

　　税性收入162082万元，同比减收40986万元、下降20.18%，主体税种118754万元，同比减收56531万元、下降32.25%，其中增值税81660万元，同比减收33898万元、下降29.33%；非税收入90567万元，同比减收4120万元、下降4.35%。总税性比重64.15%，同比下降4.05个百分点；地方级税性比重52%，同比下降1.33个百分点。

　　2.三次产业税收皆出现降幅，三产税收降幅较大 

　　第一产业收入39万元，同比减收12万元，下降23.53%。第二产业收入84205万元，同比减收10189万元，下降10.79%。其中：①制造业59640万元，减收14019万元，下降19.03%；主要是：纺织鞋革和皮革制造业16252万元，减收5849万元，下降26.46%；橡胶和塑料制造业20140万元，减收4814万元，下降19.29%；家具制造业2792万元，减收519万元，下降15.68%；非金属制品业2366万元，减收148万元，下降5.89%；②电力、燃气生产和供应业12324万元，增收5398万元，增长77.94%；③建筑业12175万元，减收1610万元，下降11.68%。第三产业收入（不含省级）77838万元，减收30875万元，下降28.34%。其中：批发和零售业9615万元，减收2339万元，下降19.57%；交通运输、仓储和邮政业22320万元，减收7512万元，下降25.18%；科学研究和技术服务业3011万元，减收17594万元，下降85.39%；租赁和商务服务业2836万元，增收728万元，增长34.54%；金融业（不含省级）2846万元，减收6763万元，下降70.38%；房地产业16846万元，减收175万元，下降1.03%。

　　3.有力保障民生相关支出 

　　截至6月30日，全县一般公共预算支出328417万元，同比增支25709万元，增长8.49%。与民生相关支出288554万元，增长7.56%，占比87.86%，较上年同期占比下降0.76个百分点。主要有：教育支出101083万元，增支6843万元，增长7.26%，占总支出30.78%；文化体育与传媒支出2530万元，增支352万元，增长16.16%，占总支出0.77%；社会保障和就业支出67863万元，增支12636万元，增长22.88%，占总支出20.66%；卫生健康支出26350万元，增支9190万元，增长53.55%，占总支出8.02%；节能环保支出7963万元，增支4270万元，增长115.62%，占总支出2.42%；农林水事务支出51555万元，增支10942万元，增长26.94%，占总支出15.7%；住房保障支出6149万元，增支1406万元，增长29.64%，占总支出1.87%。

　　四、落实有关决策部署情况

　　今年以来，财政部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署，严格落实县人大有关决议要求和批准的预算，注重增收节支，加大对经济、民生和政府性项目建设等重点领域的支持力度，加强预算执行管理，扎实推进财政各项工作。

　　（一）坚持开源节流，促进财政运行稳中有进 

　　一是多措并举抓好财政收入。强化重点税源管理，上半年完成一般公共预算总收入25.26亿元，其中地方级收入18.87亿元；推进闲置国有资产处置进度，促进非税收入应缴尽缴，稳步推进安置房差价款清缴工作，上半年收回差价款0.58亿元。二是持续加大向上争取资金力度。我县已成立向上争取资金工作专班，起草《仙游县主动争取上级财政性资金奖励暂行办法》初稿，激发主动向上争取资金积极性、主动性，提升我县向上争取资金规模与质效。今年上半年，省市共向我县下达转移支付补助24.85亿元。三是厉行节约过紧日子。牢固树立党政机关习惯过紧日子思想，将过紧日子作为预算安排长期坚持的基本原则。坚持勤俭办一切事业，从严控制一般性支出，做到不该花的钱不花，该花的钱花出实效。四是积极盘活存量资产资源。开展“预算执行+绩效目标”双监控，全面梳理各类财政专户和预算单位实有资金账户，上半年收回财政存量资金0.8亿元、支出0.28亿元。对长期闲置、低效运转的沉淀资金进行集中清理，盘活存量资金，清理财政专户和预算单位沉淀资金。

　　（二）优化支出结构，推动民生福祉落实落细 

　　一是提高社会保障服务水平。安排社保资金支出6.79亿元，精准落实机关事业单位、城乡居民退休人员养老金保障政策，同步扩大困难群体救助覆盖面，构建起高龄津贴、优抚补助、残疾人生活补贴等多元保障体系，确保惠民资金高效直达、精准落袋。二是支持教育健康发展。安排教育资金支出10.11亿元，系统推进义务教育薄弱学校改造，升级教学设施设备，同步实施家庭困难学生全覆盖资助计划，持续巩固县域教育优质均衡发展成果。三是提升基层卫生健康服务能力。安排卫生健康支出2.64亿元，重点支持公共卫生服务体系提档升级，加快补齐农村、社区医疗服务短板，推动基层诊疗能力、公共卫生应急处置水平双提升，切实筑牢群众健康防护网。四是加大农业领域投入。安排农业资金支出1.13亿元，重点推进耕地地力保护、高标准农田建设等项目，为农业增效、农民增收注入动能。五是促进公共文化服务事业发展。安排文化体育资金支出0.25亿元，加快完善城乡公共文化服务设施网络，支持全民健身活动常态化开展。

　　（三）赋能县域发展，助推经济生态稳步优化 

　　1.支持实体经济发展。一是落实各项减税降费政策。2025年上半年实现新增减税降费及退税0.58亿元，有效减轻企业经营成本压力，激发市场主体活力，为企业“输血供氧”，助力企业轻装上阵、稳健前行。二是强化中小企业融资需求服务。新增白名单企业融资担保57笔，新增融资担保贷款余额1.5亿元，有效缓解了企业资金压力，为实体经济稳健发展提供了有力支撑。三是兑现惠企资金补助。严格遵循政策要求，确保惠企政策红利第一时间直达企业。已累计兑现各类惠企政策资金0.63亿元，覆盖全县众多中小微企业。同时，会同县工信局、商务局积极争取上级资金支持，统筹安排企业发展专项资金0.19亿元，通过“真金白银”的支持，激发企业创新活力，推动产业结构优化升级。

　　2.推进城乡面貌改善。下达0.53亿元环境治理资金支持生态文明建设，拨付省级财政林业生态补偿资金0.44亿元，为生态保护筑牢支撑。木兰溪流域生态环境综合治理及提升项目稳步推进，累计完成进度达46%，生态环境改善初见成效。下达涉农资金1.8亿元，全面支持农业产业发展、水利设施建设、乡村振兴战略实施、台湾农民创业园建设，以及农村综合改革和一事一议专项补助等。助力提升人居环境品质，筹措资金2.06亿元用于道路环卫保洁和垃圾清运，下达垃圾焚烧处理资金0.17亿元，下达城乡人居环境建设专项资金0.17亿元，积极推进赖店镇乡村振兴，大济镇闽台乡建乡创合作项目工作，拨付0.23亿元用于木兰大道（三期）PPP项目建设期财务补贴、联二线、纵三线等基础设施建设支出。

　　3.支持重点项目建设。围绕县委县政府决策部署，推进“五千五好”工作，全力做好资金要素保障，统筹推进重点项目建设。新增项目专项债券5.6亿元，加快推动安置房项目建设。拨付七大片区基础设施等改造资金0.29亿元、棚户区改造工程资金0.26亿元、木兰溪防洪工程项目资金0.07亿元，木兰溪流域生态环境综合治理及提升项目上半年累计亚行贷提款5.27亿元，持续督促项目单位加快施工进度，推动资金尽快转化为实物工作量，确保各类项目早建成、早见效。

　　（四）深化改革工作，推动财政治理提质升级 

　　一是推进预算绩效管理。引入第三方专业机构开展绩效评估，建立“以效定资”动态调整机制。同步完善绩效结果应用机制，将绩效考核结果与预算部门定额公用经费深度挂钩，实现“花钱必问效、无效必问责”，切实提升财政资金使用效能。2025年度年初预算绩效目标申报526个项目，涉及预算资金74.86亿元。82个主管部门（包含18个乡镇）完成部门整体绩效支出目标申报工作。二是强化国库集中支付管理。全县18个乡镇（街道）全部实行国库集中支付制度改革。上半年财政共受理支付申请43165笔，累计金额38.53亿元，进一步规范资金拨付路径和提升资金支付效率，进一步完善县级预算执行动态横向监控和转移支付纵向监控，加强财政资金统筹调度力度。三是加强政府采购管理。坚持厉行节约，从经费来源、项目预算编制源头上严格控制政府采购，节约财政资金，提高政府采购效率。上半年全县共组织实施各类政府采购项目37个，政府采购预算金额0.94亿元（不含土地交易及工程），实际成交金额0.83亿元，节约资金0.11亿元，平均节约率11.73%。四是严把财政投资评审关口。坚持“评审即服务、评审促规范”理念，将财政投资评审作为规范政府投资行为、提升资金使用效益的关键抓手，构建“事前介入、事中管控、事后审查”全流程闭环管理体系，制定《仙游县政府财政投资建设项目评审实施细则》。2025年上半年完成工程预、结算项目39个，核减0.45亿元，核减率4.52%。五是加强财政监督检查工作。扎实推进群众身边腐败问题专项整治，2025年上半年完成城乡居民医保财政补助清缴，上缴当年资金0.43亿元、追缴2023年欠缴资金0.06亿元；联合民政部门开展殡葬领域专项治理，梳理2019-2020年省级补助资金，拨付殡葬行业经费0.05亿元；针对村级报酬发放难题，成立专项专班，将其纳入财政优先保障，2025年预算单列村级运转经费0.89亿元，补发2024年拖欠报酬，2025年1-5月报酬除特殊村外均已发放；开展乡村振兴资金专项检查，查摆问题55个，同步完善资金监管、绩效管理系统，规范“一卡通”发放；开展乡镇财政资金使用问题集中整治工作，聚焦预算收支等4大重点领域，汇总乡镇自查自纠台账，发现问题38个、涉及金额0.35亿元，抽查5个乡镇发现问题8个，推动问题整改落实。

　　五、下一步工作重点

　　（一）拓宽增收渠道，筑牢收入稳定根基 

　　一是培育优质财源税源。立足县域资源禀赋，推动产业集聚集群集约发展。以完善园区平台建设为依托，落实惠民惠企政策，加大招商引资力度，助推优质企业落地生根。同时，巩固提升传统优势产业，培育壮大专精特新企业，加快推进产业转型升级，夯实财政收入基础。二是强化税收征管质效。深化财税部门协作机制，搭建税收信息共享平台，建立常态化税收数据分析制度，精准掌握税源动态，确保税收应收尽收。聚焦重点税源企业，实施全周期动态跟踪管理，对欠税50万元以上的企业制定“一户一策”差异化清欠计划，督促企业按时清缴税款；针对零散税源、新兴行业等征管薄弱环节，开展专项清查整治行动，堵塞税收征管漏洞，防范税收流失风险。三是深挖非税收入潜力。全面梳理盘活闲置国有资产资源，对闲置资产采取租赁、拍卖等市场化方式实现变现增值，推动资源资产价值最大化，拓宽非税收入增长渠道。四是力争上级资金支持。密切关注新增债券政策动向和全省债券发行计划安排，努力争取省新增债券分配倾斜；紧扣县委“五千五好”工作要求，紧盯上级政策导向和专项资金信息，千方百计争取上级资金，推动县域重大项目建设和经济社会发展。

　　（二）硬化预算约束，着力保障重点领域支出 

　　牢固树立党政机关长期过紧日子的思想，将“厉行节约、勤俭办事”贯穿预算编制、执行全过程，建立常态化预算约束机制，切实提升财政资金使用效益。一是筑牢民生保障底线。以推进公共服务均等化为目标，持续加大教育、医疗、文化、社保、就业等民生领域投入。完善分层分类社会救助体系，强化对特殊困难群体兜底保障。优化民生基础设施布局，重点推进老旧小区改造、基层医疗设施升级等项目，补齐民生领域短板，切实增强群众获得感。严抓群腐专项整治，按照时间节点推进医保基金管理突出问题、殡葬领域腐败乱象等专项整治行动，保障群众利益。二是强化企业发展支撑。积极争取上级专项资金支持，优化县级财政资金配置，落实惠企政策，拓宽企业融资渠道，推动产业高质量发展。三是推进重点项目建设。围绕乡村振兴战略，加大农村基础设施建设、特色产业培育投入。统筹推进城市更新和品质提升，实施老旧管网改造、公共空间优化等工程。加快推进县医院搬迁等重大民生项目建设，强化资金保障和项目绩效管理，确保项目顺利实施，为县域经济社会发展注入新动能。

　　（三）强化底线思维，确保财政稳健运行 

　　将“三保”保障、债务风险防范放在预算安排、财政支出和库款拨付的优先次序。一是兜牢“三保”底线。坚持“保工资、保运转、保基本民生”优先的原则，严格按照财政部县级基本财力保障标准，测算全县“三保”支出需求，足额安排“三保”支出预算，确保不留硬缺口。加强预算执行管理，严控预算追加规模，合理预测收入增幅和总支出规模。同时，严格控制“三公”经费等一般性支出，大力压减非必要行政开支，将节省的资金集中用于保障工资发放等民生领域，切实提升财政资金使用效率。二是严控债务风险。将新增债券与债务余额控制在核定限额内，合理把控债务增长，化解存量债务。依托监测平台，严格落实债务月报制度，对我县政府性债务的规模、结构和安全性进行动态监控，积极筹措偿债资金，按时偿还到期债务本息。

　　（四）推动财会改革，促进管理提质升级 

　　一是强化预算执行。不折不扣贯彻落实县人大及其常委会有关预算决议和审查意见，有针对性地改进和加强财政预算工作。认真办理县人大代表、县政协委员议案、建议和提案，积极回应代表和委员关心关切事项。二是加强预算绩效管理。将绩效监控情况作为资金进度款拨付及调整的重要依据，推进绩效评价结果在预算管理中的科学有效运用，对预算单位财政资金使用进行监督和跟踪问效，提高财政资金使用效益。三是开展会计信息质量检查。对重点领域财政资金使用情况进行监督检查督促，确保财政资金安全和使用高效。四是强化政府采购监管工作。不定期对各预算单位政府采购情况进行监督检查，继续做好投诉处理工作，依法维护政府采购合法权益，对相关单位政府采购中发现违法违纪问题严肃处理。五是完善预算管理一体化系统。持续推进国库集中支付改革，为加强预算执行动态监管，提高财政资金管理使用的安全性、规范性和有效性提供信息化保障和系统支撑。六是开展预决算信息公开检查。提高政府和部门预决算信息公开透明度，确保公开内容准确、规范。

　　主任、各位副主任、各位委员，上半年的财政工作虽然取得了一定成绩，但要完成全年预算收支目标任务压力仍十分巨大。我们将在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的依法监督下，对标对表找差距，积极发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，为加快建设新时代美丽新仙游提供坚实的财力保障！

　　附件：1.2024年度全县一般公共预算收支决算表

　　2.2024年度一般性转移支付收入（财力性）明细表

　　3.2024年度一般公共财政支出决算情况表

　　4.2024年度全县政府性基金收支决算情况表

　　5.2024年度全县政府性基金支出决算情况表

　　6.2024年度国有资本经营收支决算情况表

　　7.2024年度社会保险基金收支决算情况表

　　8.2024年度全县债务余额和限额情况表

　　附件1

2024年度全县一般公共预算收支决算表

　　单位：万元

　　附件2

2024年度一般性转移支付收入（财力性）明细表

　　附件3

2024年度一般公共财政支出决算情况表

　　单位：万元

　　附件4

2024年度全县政府性基金收支决算情况表

　　单位：万元

　　附件5

2024年度全县政府性基金支出决算情况表

　　附件6

2024年度国有资本经营收支决算情况表

　　单位：万元

　　附件7

2024年度社会保险基金收支决算情况表

　　单位：万元

　　附件8

2024年度全县债务余额和限额情况表

　　单位：万元