关于仙游县2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告

　　——2013年12月27日在仙游县

　　第十六届人民代表大会第三次会议上（书面报告）

　　县财政局局长　 陈国成

　　各位代表： 

　　受县人民政府委托，向大会报告2013年预算执行情况和2014年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出建议意见。

　　一、2013年预算执行情况 

　　2013年,全县财政工作在县委、县政府正确领导和人大依法监督、政协民主监督下，紧紧围绕县委县政府的决策部署，贯彻落实科学发展观，以组织财政收入为中心，以支持项目建设为重点，注重培植财税增长点，积极争取上级支持，优化支出结构，加大民生保障力度，严控一般性支出，提高资金使用效益，扎实推进财政管理体制改革，坚持依法理财、增收节支方针，较好地实现年初预期的工作目标，为建设和谐仙游、美丽仙游、平安仙游提供了基本财力保障。

　　㈠全县财政预算执行情况 

　　⒈一般预算执行情况 

　　全县地方级收入136000万元，比上年增收23139万元，增长20.5%，完成年初预算12.6亿元的107.94%，加上上划中央级收入79000万元，全县财政总收入21.5亿元，比上年增收36464万元，增长20.4%，完成市下达年度收入任务21.5亿元的100%。县地方级收入加上上级财力净补助47204万元，地方政府性债券资金21000万元，净调入资金6200万元（土地基金调入7000万元，调出资金800万元），全县总财力（不含上级专项，下同）210404万元，比上年172805万元增加37599万元，增长21.8%，全县总财力支出210404万元（其中用于消减历年赤字300万元），完成预算210404万元的100%。财力支出加上专项支出80000万元，全县总支出290404万元，比上年256003万元增支34401万元，增长13.4%。

　　⒉基金预算执行情况 

　　全县政府性基金预算收入247310万元（其中：土地基金收入237800万元），比上年增收147135万元，增长146.9%，完成预算247310万元的100%。政府性基金总支出247310万元（含调出资金7000万元，调入资金800万元），比上年101398万元增支139712万元，增长137.8%，其中基金财力支出241110万元。

　　㈡县本级财政一般预算执行情况 

　　全县总财力支出210404万元，扣除补助乡镇13000万元后，县本级财力为197404万元，县本级支出197404万元（其中消减历年赤字300万元），完成预算的100%。县本级财力支出加上专项支出80000万元，县本级支出277404万元，比上年237615万元增支39789万元，增长16.7%。

　　由于2013年会计年度尚未结束，各种财政收支数据均为预测数，正式决算还会发生变化，待决算编成并经上级财政审核后报县人大常委会审批。

　　㈢预算执行及财政工作的主要特点 

　　1.着力组织收入，确保目标实现 

　　⑴目标明确，落实到位。要求各征管单位明确全年目标任务，加强税源调查，及时跟踪企业生产经营和税收缴纳变动情况，确保税收收入按序时入库。

　　⑵重点突出，措施到位。加强对重点行业、重点项目、重点企业税源的跟踪监控。一是由工艺办牵头，乡镇（街道）、国地税、财政局配合在全县范围内开展工艺美术行业评税核税工作，县政府与乡镇（街道）签订《仙游县工艺美术行业税收征管工作目标责任书》，进一步强化工艺美术行业税收征管工作，预计今年可实现工艺美术行业企业创税3亿元的收入目标；二是加强我县重点项目建安税收征管，要求税务部门密切配合住建、国土、交通等相关部门，及时跟进项目工程建设进度，督促建安单位按工程进度缴纳税款，特别要求对挂县外建筑单位进行严格把关，防止税收流失；三是多管齐下，加大对零散税源征收和外来税源引进力度，切实防止税源外流，增加税收收入；四是严格执行“收支两条线”和票款分离制度，突出依法征收、源头控收、以票管收的工作思路，强化非税收入征管力度，确保实现年初收入目标。

　　⑶全力清欠土地出让金。积极采取有效措施，强化部门协作，加大对违约迟缴的土地出让金催缴力度，2013年共清缴入库土地出让金2.4亿元。

　　2.大力筹措资金，推动经济发展 

　　⑴创新融资方式，支持项目建设。积极探索新型融资模式，全力引进金融机构在我县开展业务，今年已实现海峡银行、民生银行仙游支行和仙游首家村镇银行开业运营。2013年新增融资11.85亿元，超额完成年初10亿元融资目标任务，为政府性项目建设投入筹措资金，最大限度减轻政府性项目资金需求压力。

　　⑵争取上级支持，缓解财政压力。认真研究上级财政有关政策，及时向上反馈我县目前发展过程中存在的财政困难和项目资金需求情况，取得上级理解并获得各类项目资金扶持，2013年预计上级下达各类项目专项补助资金8.3亿元。

　　⑶扶持企业发展，保持税源稳定。积极会同经贸局、工艺办等单位制订《我县工艺美术发展的实施意见》及《仙游县工艺美术发展专项资金使用管理办法》，安排工艺产业发展专项资金500万元，用于扶持促进工艺美术行业加快发展；积极配合相关部门，认真核实各项惠企资金，全年共拨付各项惠企资金1815万元，有力促进我县中小企业健康快速发展；认真贯彻落实《关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知》，扶持小微企业发展；采取积极措施，推动工业企业房产税、土地使用税“即征即奖”优惠政策落实，经税务、国土、经贸等部门严格核实认定，已拨付两税“即征即奖”资金554万元，既稳定了财源税源，也减轻了企业的负担，推动企业持续健康发展。

　　3.加大“三农”投入，统筹城乡发展 

　　⑴大力扶持农业产业化发展。2013年我县土地治理项目共6个，开发面积2.02万亩，总投资2304万元；组织实施国家农业综合开发产业化项目4个、土地治理项目6个，争取项目补助资金2143万元；主动配合县农业部门申报国家现代农业示范区项目县，争取补助资金1499万元。

　　⑵加大惠农补贴力度。认真落实各项惠农补贴政策，通过“一折通”方式分配、兑付国家调整石油价格财政补贴资金531万元、农资综合补贴资金2090万元、农作物补贴资金509万元；及时拨付大中型水库移民6988人的后期扶持专项资金422万元；继续实施“造福工程”，拨付危房改造资金1035万元，解决农村居住环境；继续做好生猪良种补贴工作，兑付专项补贴100万元，解决群众生活“菜篮子”问题；争取农林水等各项资金10956万元，用于农技推广、水利、林业等建设投入。

　　⑶积极推进环境综合整治。积极开展农村家园清洁行动，向上争取专项资金803万元，落实环境保护责任，安排资金749万元用于节能减排、生态保护和“三大体系”能力建设，配合县环保局积极向上争取“两溪”领域禁养区内家禽养殖场拆除补助205万元。

　　⑷加大农村公益事业建设投入力度。我县共实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目113个，申请财政奖补资金2886万元，已受理竣工并经所在乡镇组织验收合格的项目奖补申请87个，涉及财政奖补金额1925万元。拨付水库除险加固资金1635万元、水土流失重点乡镇治理资金300万元、农村水电增效扩容改造补助440万元、金钟水利贷款贴息1059万元、中央特大防汛及其他水利资金1493万元。

　　4.优化支出结构，保障民生改善 

　　⑴支持教育事业发展。继续推进城乡义务教育阶段学生免学杂费、寄宿生免住宿费、免费提供教科书和作业本，拨付义务教育生均公用经费6440万元、寄宿生营养改善资金208万元、免费教科书950万元、作业本费267万元，受益学生达9万人；拨付800万元用于支持农村薄弱校基础设施建设，保障农村小规模学校、农村寄宿制学校和农村薄弱校正常办学资金需要;全面落实城乡低保家庭普通高中和中等职业学校国家助学金制度,拨付资金250万元用于普通高中经济困难学生补助; 拨付资金6766万元进一步推进实施农村中小学校舍安全工作。

　　⑵落实社会保障措施。全年拨付新农合医疗保险补助资金25808万元，受益92.17万人;拨付农村低保补助资金6248万元，受益39450人；发放五保补助资金1672万元、孤儿基本生活补助162万元、重残救助金139万元；发放农村社会救济资金447万元，解决615人老区五老及其他定补人员的生活补助。

　　⑶保障民生工程建设。拨付1.9亿元资金用于推进13件为民办实事项目的实施；投入资金11.1亿元确保县委、县政府2013年度22个重大项目顺利推进；投入8655万元资金用于保障性住房建设，2013年共开工建设保障安居住房592套，配租配售635套，拨付廉租住房困难户租金补贴34万元。

　　⑷推进科技、文化、计生事业发展。拨付资金4000多万元用于企业技改等支持我县再创“全国科技进步先进县”；拨付资金近200万元，支持开展文化惠民活动；完善计划生育利益导向机制，安排农村计划生育贡献奖励及特别扶助资金359万元，惠及2851名奖励对象；拨付计划生育培训、奖励等补助1463万元，惠及2248名补助对象。

　　5.强化财政管理，健全运行机制 

　　⑴深化国库支付改革。健全国库集中支付补充管理规定，进一步简化支付流程，扩大集中支付改革单位和财政资金的覆盖面，提高财政直接支付资金比例，加强财政实时监控能力，提升服务水平。全年共通过国库集中支付系统支付14.85亿元，其中直接支付13.68亿元，占92.12%；授权支付1.17亿元。 

　　⑵加强财政预算管理。以推进财政管理制度化、规范化和精细化为目标，不断完善财政预算管理制度，加强“三公经费”管理，积极推进部门预算绩效管理工作，2013年批复预算绩效项目33个9800万元，把有限的资金用在关键之处，提高财政资金使用绩效。

　　⑶完善县乡财政体制。贯彻落实党的十八届三中全会决定关于深化财税体制改革精神，为进一步提高基层乡镇政府提供公共服务财力保障能力，经过充分调研分析，拟定新一轮县乡财政管理体制方案，增加对乡镇转移支付补助力度。同时为顺应上下级财政管理，与省对县体制执行时间保持一致，经研究决定，延长2010-2012年县乡财政管理体制执行时间一年，确保省对县、县对乡财政体制有效衔接。

　　⑷推进政府采购改革。推进政府采购改革，继续实施网上竞价，公告时间缩短为3天，进一步提高政府采购工作效率；强化政府采购的监督管理，2013年政府采购项目累计采购金额为6215万元，节约资金603万元，节约率9.7%，有效降低政府采购成本。

　　6.强化队伍建设，转变机关作风 

　　⑴着重学习，提高队伍素质。围绕提升能力素质、服务财政发展这一主题，积极组织全体干部职工学习贯彻党的十八大、十八届三中全会精神，坚持每周一学习、“周讲坛”活动，提高业务本领和能力，努力营造一支“重学习、讲政策、懂业务、高素质”的财政干部队伍。

　　⑵切实转变机关工作作风。认真贯彻落实全县干部作风建设大会精神，深入开展转变机关干部作风、开展“作风保障年”活动，结合2013年民主评议政风行风活动，进一步加强机关工作的执行力和约束力，树立严谨规范的财政队伍形象。

　　⑶加强党风廉政建设。制定《2013年党风廉政建设和反腐败工作主要任务分工的意见》及岗位风险防控措施，落实党风廉政建设责任制。贯彻落实中央八项规定，加强廉政学习教育，组织开展警示教育活动，筑牢拒腐防变的思想道德防线，着力打造廉洁勤政财政干部队伍。

　　上述工作成绩的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，也是各级各部门共同努力和支持的结果。同时，我们也清醒地看到，财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：一是支柱财源尚未形成，税收增长乏力。我县工业税收仍只占税收总收入三分之一左右，总量仍然偏小，仍然缺乏大企业、大项目的支撑，工艺美术产业集群尚未形成，税收贡献相对偏小，增长仍较乏力；二是县级财力总量偏小，可支配财力仍然不足。由于我县人口基数大，财政供养人员多，同时县地方级用于民生保障、强农惠农等刚性配套资金量大，可支配财力仍然不足，用于支持地方经济发展的财力保障难以到位；三是政府性项目资金投入多，保障较为困难。由于经济建设和社会事业发展需要，我县政府性项目多，资金需求大，政府融资和土地基金收入仍无法满足政府性项目资金需求，加重县级财政负担，保障较为困难，这些问题将通过今后的发展和工作的改进逐步解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

　　二、2014年预算草案 

　　㈠财政收支预算 

　　根据我县经济工作的总体要求和全县经济社会发展目标，2014年全县及县本级预算编制如下：

　　⒈全县一般预算收支情况 

　　全县地方级一般预算收入163000万元，增长19.9%，加上上划中央级收入102000万元，财政总收入计划265000万元，增长23.3%。县地方级收入加上上级财力净补助（按现行体制预计）43380万元，调入资金2500万元，调出资金1000万元，预计全县总财力为207880万元。相应安排支出预算207880万元。 

　　2.全县基金预算收支情况 

　　全县政府性基金收入预算为208610万元（其中土地基金收入200000万元），调入资金1000万元（城建税提取15%作水利基金），调出资金2500万元，全年政府性基金可用财力207110万元。相应安排政府性基金支出预算207110万元。

　　⒊县本级一般预算收支情况 

　　全县预计总财力扣除补助乡镇支出16000万元后，县本级财力为191880万元。按照预算收支平衡的原则，相应安排支出预算191880万元。

　　㈡攻坚克难，改革创新，努力完成全年财政预算任务 

　　2014年是贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年，也是全面实施“十二五”规划、加快临港工贸旅游城市建设的关键一年。按照县委、县政府和上级财政部门的工作要求，全年财政工作的总体思路是：坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，围绕“依港兴县、产业强县、生态立县”发展战略，实施积极的财政政策，进一步培植财源壮大税基，进一步保障和改善民生，进一步深化财政改革，充分发挥财政职能，着力生财、聚财、用财，全面推进我县经济社会各项事业发展。

　　⒈注重培植财源，促进经济持续发展 

　　一是把促进经济发展作为财政工作的首要任务，统筹用好财税、产业等各项优惠政策，运用财政补助、财政贴息、财政配套、以奖代补等方式，扶持产业发展，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的引导作用，多渠道吸引各方资金，形成多元化的投资格局。二是加大对我县特色产业工艺美术行业企业品牌提升引导力度，强化部门联动协调机制，引导企业依法公平纳税，推动行业持续健康发展。三是加大财政资金扶持力度，预安排扶持企业发展、技改投入和税收奖补专项资金4000万元，实施鼓励企业发展和扶持政策，预安排科技三项资金800万元，促进企业转型升级。四是着力培育大产业、大平台、大项目、大企业，全力扶持蓝海高新材料生产项目等新经济实体，拉动经济快速增长。

　　⒉加强税收征管，不断壮大财政体量 

　　一是以财税联席会议为载体，加强与国地税部门的配合，积极寻找新的税收增长点，创新税收征管措施，确保应收尽收。二是密切关注经济发展走势、宏观经济政策和财政政策变化，建立健全收入监控、分析、预测机制，确保财政收入均衡有序。三是与税务、工商、住建、发改等部门配合，加强对重点行业、重点项目和重点企业的税收监控，建立税源监控体系，大力宣传各项财税扶持政策，发挥地方各类资源优势，引导企业积极向上级申请各项财政扶持优惠补助，支持企业发展壮大，努力做大财政体量。

　　⒊优化支出结构，保障民生项目投入 

　　一是认真落实各项强农惠农政策，加强水利工程等基础设施建设，确保财政配套资金落实到位，积极推进农村环境综合整治和土地复垦工作，加大农村基础设施建设投入，提升全县高效农业规模化发展水平、项目科技含量和品牌效应。二是继续遵循“教育优先”的原则，着力改善中小学办学条件，建立健全农村义务教育经费保障机制。三是完善公共卫生和基本医疗服务体系，加大卫生基础建设项目的投入力度，不断完善社区基本公共卫生服务经费保障机制。四是提高城乡低保标准，完善城乡居民基本养老保险制度。不断强化公共就业服务，加强劳动技能培训，鼓励和支持自主创业和自谋职业。支持公益性文化事业发展和全民健身工程建设，完善公共文化设施。加大保障性住房建设投入，加快农村危旧房改造步伐。增加财政投入，完善消防安全和社会治安防控体系。

　　⒋深化财政改革，提升预算管理水平 

　　一是进一步推进财政支出绩效评价工作，提高财政资金使用绩效；贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《党政机关国内公务接待管理规定》，压缩“三公经费”支出，做好县级部门收支预算公开工作。二是大力推进公务卡改革试点工作，进一步提高财政资金使用的透明度，规范财政资金使用管理。三是进一步规范乡镇财政收支行为，从2014年起实施新一轮县、乡镇（含街道办）财政管理体制，按照“基本运转保障、分类发展鼓励、总量增长奖补”的原则，加大对乡镇转移支付补助力度，推进乡镇经济持续健康发展。四是采取有效措施，清理财政结余结转资金，切实压缩结余结转资金规模，统筹用于县委、县政府的重大决策支出，盘活财政存量资金。五是强化政府性债务管理，促进建立多元化融资渠道，控制和化解政府性债务风险。六是推进财政管理一体化信息系统建设工作，建立财政信息化系统框架，提高预算管理透明度，不断提升财政管理科学化、规范化水平。

　　⒌加强队伍建设，树立财政良好形象 

　　一是加强财政干部教育培训，努力推进财政干部学习制度化、规范化建设，构建学习长效机制，使干部不断更新知识结构，增强解决实际问题的能力，努力提高财政干部的科学理财能力。二是加强党风廉政建设，全面开展廉政风险防控工作，落实党风廉政建设责任制，增强财政干部队伍防腐拒腐能力。三是做好机关作风建设，营造和谐有序的工作氛围，树立良好的机关形象，提高干部履职能力和办事效率，转变理财观念和理财方式，确保各项工作有效落实。

　　各位代表，新的一年财政工作任务是十分艰巨、使命光荣。我们将在县委县政府的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，振奋精神，扎实工作，勇于创新，乘势而上，努力完成全年财政预算任务，为推动跨越发展、富民强县，建设“人和业兴、彰文宜居”的美丽仙游做出更大的贡献。