关于仙游县2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告

　　——2015年1月20日在仙游县

　　第十六届人民代表大会第四次会议上（书面报告）

　　县财政局局长　陈国成

　　各位代表： 

　　我受县人民政府委托，向大会报告2014年预算执行情况和2015年预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2014年预算执行情况 

　　2014年，全县财政工作在县委、县政府正确领导和人大依法监督、政协民主监督下，紧紧围绕县委县政府的决策部署，贯彻落实科学发展观，以组织财政收入为中心，以支持项目建设为重点，着力培植财源，积极争取上级支持，优化支出结构，加大民生保障，严控一般性支出，提高资金使用效益，扎实推进财政预算管理改革，坚持依法理财增收节支，较好地完成了全年的目标任务。为全县经济社会事业发展和加快建设“人和业兴、彰文宜居”的美丽仙游提供有力保障。

　　（一）全县财政预算执行情况 

　　⒈一般公共预算执行情况 

　　全县地方级收入169753万元，比上年增收31493万元，增长22.78%，完成调整预算166000万元的102.26%，加上上划中央级收入92396万元，全县财政总收入262149万元，比上年增收46960万元，增长21.82%。县地方级收入加上上级财力净补助54136万元，地方政府性债券资金6000万元，净调入资金1600万元，全县总财力（不含上级专项，下同）231489万元，全县总财力支出227184万元，完成调整预算224449万元的101.22%。财力支出加上专项支出105917万元，全县总支出333101万元，比上年336841万元减支3740万元，下降1.11%。

　　2.基金预算执行情况 

　　全县政府性基金预算收入151222万元（其中土地基金137809万元），比上年减收103281万元，下降40.58%，完成调整预算193920万元的77.98%。政府性基金总支出156587万元，比上年235651万元减支79064万元，下降33.55%。

　　（二）县本级一般公共预算执行情况 

　　全县总财力231489万元，扣除补助乡镇20134万元后，县本级财力211355万元，县本级支出207050万元。县本级财力支出加上专项支出104086万元，县本级总支出311136万元，比上年315025万元减支3889万元，下降1.23%。

　　由于2014年预算执行正在决算，正式决算还会发生变化，待决算编成并经上级财政审核后再报县人大常委会审批。

　　（三）2014预算执行及财政工作的主要特点 

　　1.有效聚财，财政综合实力再上新台阶 

　　切实加强财税管征。财税部门紧紧围绕收入目标，层层落实责任，实时跟踪收入情况，确保收入按序时入库。经济发展的财税贡献率不断提高，财政总收入占GDP的比重9.53%，比上年提高0.6百分点。地方级收入占总收入的比重64.37%，财政实力进一步增强。财政总收入增幅和地方级收入增幅分别名列全市第三。主体税收支撑有力，增值税、营业税、企业所得税、个人所得税四大税种收入181809万元，占全部税收收入的78.33%。

　　全力催缴土地收入。密切关注经济运行态势，建立健全收入预测、监控、分析机制，在经济下行压力加大的背景下，财政部门积极采取有效措施，强化部门协作，加大对土地出让金催缴力度，土地基金收入137809万元。

　　有效对接政策支持。认真研究上级财政有关政策，及时向上反映我县的财政困难和项目资金需求情况，取得上级财政及有关部门理解支持，全年上级扶持补助资金137000万元，其中各类项目专项补助93000万元，转移支付补助38000万元，地方政府债券6000万元。

　　2.涵养财源，经济结构调整取得新实效 

　　着力提升产业平台。开展“产业发展年”活动，充分发挥比较优势，扶持重点企业发展，着力培育古典家具、旅游等特色产业，巩固提升第三产业，重点推进“五园”开发。全年投入基础设施和园区开发资金144616万元，夯实发展基础。

　　推动新兴产业发展。注重财源的涵养和保护，想方设法培植税源，重点突破临港产业和工艺产业，支持改造提升传统优势产业；发展商业服务业，培育大型连锁超市，对接厦门市中闽百汇商业有限公司入驻；培育一批新的电商企业，促进电子商务快递业融合发展和产业集聚。

　　大力扶持企业发展。落实小微企业增值税和营业税起征点优惠政策，扶持企业发展。及时兑现县级惠企政策补助4968万元，促成54家企业与银行对接融资176000万元；及时拨付2013年土地使用税及房产税“即征即奖”680万元，重点工艺美术企业“两税”增量奖励资金77万元。

　　稳步推进税收“营改增”。认真落实结构性减税政策，稳步推进“营改增”工作，积极配合税务部门做好“营改增”试点工作，针对出现的问题，及时协调解决，“营改增”实现税收3953万元，比上年增收2050万元，增长107.72%。

　　促进金融服务经济。积极探索金融支持地方发展模式，全力引进金融机构入驻，中信银行和民生银行鲤中支行在我县开业运营。加大融资创新力度，支持重点项目建设，全县新增贷款规模163000万元，超额完成120000万元的目标任务。

　　3.关注民生，公共服务水平得到新提升 

　　促进教育事业发展。持续加大教育投入力度，教育总支出100318万元，比增8.61%。继续推进城乡义务教育阶段学生免费规定，全面落实城乡低保家庭普通高中和中等职业学校国家助学金制度,进一步推进农村中小学校舍安全工程建设。

　　落实社会保障措施。社保基金支出33773万元，拨付新农合医疗保险补助资金30448万元、受益939900人；拨付农村低保补助资金8058万元、受益39500人；发放五保补助资金1965万元、受益4095人；拨付孤儿基本生活补助122万元、重残救助金596万元；城乡居民养老保险支出8220万元；发放农村社会救济资金283万元，解决1051人老区五老及其他定补人员的生活困难。

　　保障民生工程建设。开工建设保障性安居工程（城市棚户区改造）1341套，拨付资金2141.37万元（其中中央财政专项资金1141.37万元、地方政府债券资金1000万元）；拨付资金15000万元，推进“为民办实事”项目的实施。

　　推进科技、文化、计生事业发展。科技支出4358万元，比增17.97%；文化支出3727万元，比增37.02%；计生支出9548万元，比增21.16%；完善计划生育利益导向机制，拨付农村计划生育贡献奖励及特别扶助资金546.1万元，奖励对象3885人。

　　4.统筹兼顾，城乡一体化建设迈出新步伐 

　　推动农业产业化进展。改善农业生产条件，提高抗御自然灾害能力。投入项目资金1755万元，实施农业综合开发土地治理1.35万亩，土地治理项目3个，农业产业化项目3个，推进农业产业化发展。

　　加大惠农政策扶持力度。认真落实强农惠农政策，做好2014年国家调整石油价格改革财政补贴资金848万元、农资综合补贴资金2028万元（172512户）的分配、兑付和监督管理工作，通过“一折通”直接兑付给补贴对象。拨付良种补贴资金506.8万元、森林生态效益补偿基金924万元、造林绿化资金1780万元、农机购机补贴629万元、设施农业大棚（项目2个）补助480多万元；拨付造福工程2834万元、农村饮水安全工程6537万元。

　　积极推进环境综合整治。配合县国土局向上争取专项资金1596.76万元。积极开展农村家园清洁行动，配合住建部门向上争取专项资金5128万元，其中城乡环境整治专项资金400万元，新型墙体材料专项基金1000万元，城市基础设施配套费2000万元，拨付美丽乡村建设“以奖代补”资金1728万元。

　　加大农村公益事业建设投入。深入开展村级公益事业建设一事一议财政奖补工作。共申报一事一议财政奖补项目136个，计划财政奖补资金2887.5万元，其中市级以上资金2434.38万元、县级453.12万元；拨付项目奖补资金2686.6万元。

　　5.注重绩效，财政改革创新呈现新亮点 

　　完善财政预算管理。以推进财政管理制度化、规范化和精细化为目标，健全预算机制，充分发挥支出标准在预算编制和管理中的基础作用，完善人员编制、资产管理与预算管理相结合的机制。积极稳妥地推进预算编制、执行、调整、决算的细化、公开、透明，保障民众的知情权和监督权；继续推进预算绩效管理考评工作，强化部门预算绩效管理。批复预算绩效项目86个，总金额17376万元，把有限的资金用在关键之处，提高财政资金使用效益；认真做好政府存量债务清理甄别工作，划清偿债责任，防范债务风险，为政府债务分门别类纳入全口径预算管理、建立规范的政府融资举债机制奠定基础。

　　深化国库集中支付改革。进一步扩大集中支付改革单位和财政资金的覆盖面，出台《仙游县财政局关于教育系统纳入国库集中支付改革的通知》（仙财〔2014〕420号），把教育系统77个单位纳入国库集中支付，提高财政资金直接支付比例，国库集中支付163600万元，增强财政实时监控能力，提升服务水平。

　　推进政府采购改革。出台《仙游县财政局关于印发仙游县政府采购目录及限额标准的通知》（仙财〔2014〕73号）、《仙游县财政局关于进一步落实政府采购工作有关规定的通知》（仙财〔2014〕74号）和《仙游县财政局关于开展政府采购“电子化大卖场”工作有关事项的通知》，规范行政事业单位采购行为，政府采购预算金额3506万元，中标价格3148万元，节省358万元，节约率10.2%。全县行政事业单位一般公务用车零购置。 

　　实施新一轮县乡财政管理体制。加大转移支付补助力度，增强镇村两级运转保障能力，实施新一轮乡镇（街道办）财政管理体制，按照“基本运转保障、分类发展鼓励、总量增长奖补”的原则，加大对乡镇转移支付补助力度，增加补助资金3118万元；村级组织运转基本保障资金5369万元，推进乡镇经济持续健康发展。

　　6.严肃纪律，财政监督管理实现新突破 

　　进一步加强内部管理。结合党的群众路线教育实践活动，修订完善《仙游县财政局机关内部管理制度》，实行年目标、月台账、周汇报工作机制，以制度管人管事管权，强化工作运行监控措施，做到有计划、有督导、有考核；实行限时办结制，对上级的批办件，明确办理时限，加快工作进度，做到件件有落实、事事有回音。

　　严控“三公”经费支出。出台《仙游县县直机关会议费管理办法》、《仙游县县直机关差旅费管理办法》，进一步规范会议费、差旅费管理；全面清理“小金库”，统一“三公”经费上报口径，着力解决“三公”经费开支过大问题，将“三公”经费列入绩效考评范围。全县“三公”经费比降39.18%。推行公务卡制度改革，已有10个单位办理公务卡。

　　规范资产资金管理。出台《仙游县行政事业单位国有资产处置管理暂行规定》，严格国有资产经营转让、处置程序，加强对行政事业单位资产报废、出让、出租审批等管理工作；强化专项资金网络监管，纳入网络监管15个部门、32项资金，总金额53966万元。

　　强化财政窗口管理。坚持依法行政，注重服务质量，对各乡镇（街道）和100多个行政事业单位开通资金收支手机短信告知服务，使用款单位在第一时间内了解资金拨付情况；进一步规范办事流程，将财政局本部和下属单位集中在金钟水务大楼办公，财政服务窗口股室进驻县行政服务中心办公，对会计职称考试报名，实行资格审核、缴费、开票、网络确认等一站式服务，提高窗口服务水平；进一步明确和下放财政资金管理事项审批权限，减少中间环节，提高工作效率，确保财政资金运行更加安全、便捷、高效。

　　加强党风廉政教育。严格落实党风廉政建设责任制，组织开展集中学习、观看警示片、参观廉政基地等学习教育活动，增强广大干部职工廉洁自律意识，防范违规违纪问题发生。通过开展群众路线教育实践活动和党风政风人民评活动，工作作风明显改变，服务意识明显增强，得到社会各界的广泛认可，树立了财政部门良好形象。

　　上述工作成绩的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督支持的结果，也是各级各部门共同努力和支持的结果。同时，我们也清醒地看到，财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：工业基础较为薄弱，发展后劲不足。工业税收仅占税收三分之一左右，总量仍然偏小，缺乏大企业、大项目的支撑，税收贡献相对偏小，增长后劲仍显乏力；县级财力偏弱，可支配财力仍然不足。我县人口基数大，财政供养人员多，县地方级用于民生保障、强农惠农等刚性配套资金量大，用于推动地方经济发展的财力仍然不足；政府性项目资金需求大，财力保障较为困难。由于经济建设和社会事业发展需要，我县政府性项目多，县级财力仍无法满足政府性项目资金需求，部分政府性项目融资加重县级财政负担。这些困难和问题，我们将采取有效措施加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。对此，我们将在今后的工作中逐步推进落实。

　　二、2015年预算草案 

　　2015年全县及县本级预算编制如下： 

　　⒈全县一般公共预算收支情况 

　　全县地方级一般预算收入189000万元，增长11.34%，加上上划中央级收入121000万元，全县财政总收入310000万元，增长18.25%。县地方级收入加上上级财力净补助（按现行体制预计）50228万元，调入资金1000万元，全县总财力为240228万元，相应安排支出预算240228万元。 

　　2.全县基金预算收支情况 

　　全县政府性基金收入预算为157710万元（其中土地基金150000万元），调出资金1000万元，政府性基金可用财力156710万元，相应安排政府性基金支出预算156710万元。

　　3.全县社会保险基金预算情况 

　　全县社会保险基金收入预算67800万元，安排支出预算67800万元，其中机关事业养老保险支出5560万元，城乡居民养老保险支出11584万元，城乡居民医疗保险支出43669万元。

　　4.县级国有资本经营预算情况 

　　根据国有资本经营预算编制范围和工作要求，九仙溪水电开发总公司纳入县级国有资本经营预算编制范围。按照2014年可分配利润5%编制，收入预算110万元，相应安排支出预算110万元。

　　5.县本级一般公共预算收支情况 

　　全县预计总财力扣除补助乡镇支出20000万元后，县本级财力为220228万元。按照预算收支平衡的原则，相应安排支出预算220228万元。

　　2015年是深入贯彻党的十八届四中全会精神、全面深化改革的重要之年，是实施科学发展跨越发展的关键之年，也是实施“十二五”规划的收官之年。财政部门要按照县委、县政府和上级财政部门的工作部署，紧紧围绕构建现代财政管理制度改革的方向和重点，密切关注中央财税改革动态，加强政策研究，坚持改革创新，充分运用党的群众路线教育实践活动成果，不断提升管理水平，着力生财、聚财、用财，着力推进我县经济社会各项事业快速发展。重点做好以下工作：

　　（一）扶持实体经济，促进城乡协调发展 

　　一是促进产业结构优化。加强财税政策与产业政策的协调配合，继续向上争取促进地方经济转型发展的财税政策；及时落实结构性减税和各项扶持企业优惠政策，扶持实体经济健康发展。培育产业集群，加快传统产业转型升级，推动新兴产业、先进制造业发展，激发中小企业发展活力；扶持农业规模化、专业化、现代化经营；着力推进旅游产业发展，培育新兴税源。二是支持城乡基础设施建设。继续统筹安排各类财政性资金，集中力量加大对重点建设项目的投入。支持重点基础设施建设和公用事业建设，积极引导社会资本参与城镇化建设进程，实现政府、企业、社会多方共赢。三是努力提高经济科技含量。加大科技投入，推进科技经费优化整合，全年预安排科技投入3900万元，支持技术创新和成果转化，驱动企业技术更新改造，增强企业自主创新能力。

　　（二）加大政府投入，促进民生持续改善 

　　一是继续集中新增财力，着力办好为民实事。认真落实各项强农惠农政策，确保财政配套资金落实到位，加大农村基础设施建设投入。二是继续坚持“教育优先”的原则，严格落实教育支出法定增长要求，建立健全农村义务教育经费保障机制，实施新一轮学前教育三年行动计划，促进教育均衡发展。实施城区学校扩容工程，提升义务教育学校标准化水平，确保2015年通过“义务教育发展均衡县”省级评估验收。三是完善公共卫生和基本医疗服务体系。加大卫生基础建设项目、应急管理和疾病防控体系的投入，不断完善社区基本公共卫生服务经费保障机制，提高全民健康水平。四是完善城乡居民基本养老保险制度。大力推进城乡统筹制度建设，探索机关事业单位养老保险制度改革，做好相关政策衔接。五是持续加大公益性事业建设投入。支持文化事业发展和全民健身工程建设，完善公共文化设施；加大保障性住房建设投入，妥善解决安置房办证遗留问题，加快农村危旧房改造步伐，完善消防安全和社会治安防控体系。

　　（三）培植新生财源，促进生态文明建设 

　　一是加大生态旅游业投入。围绕创建“国家生态旅游示范区”目标，加大环山区公路建设投入力度，推进莆永高速盖尾互通—九鲤湖—菜溪岩旅游高速公路前期工作，促进旅游业发展。二是加大重点流域水环境综合整治和木兰溪源自然保护区建设投入，积极推进农村畜禽养殖、道路扬尘整治和农村家园清洁行动。三是强化节能减排，加快发展绿色经济、循环经济、低碳经济。

　　（四）深化财政改革，促进提高理财能力 

　　一是推动财税创新。坚持收支并重、开源节流，强化财税管征，做大财政总量。经营好资本、资源、资产，盘活存量资产，确保国有资产保值增值。二是改进预算管理制度。完善公共财政体系，逐步建立预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明，三者相互制衡、有机衔接的预算管理制度。三是加强部门结余结存资金管理。建立结余结转资金与预算编制相结合的机制，继续清理结余结存资金，优化配置增量资金。四是提升预算绩效管理。进一步扩大绩效评价范围，使绩效目标可量化、可考核，切实提高绩效目标编报质量，提升财政资金使用效益和单位整体管理水平。五是强化政府性债务管理。促进建立多元化融资渠道，建立健全政府性债务审批和风险预警机制，防范财政风险控制和化解政府性债务风险。六是积极探索投融资体制改革。以政府与社会资本合作（PPP）试点为契机，以政府购买服务为抓手，着力拓展公共服务的多元化供给，促进政府转变职能。七是进一步推进财政管理一体化信息系统建设。建立财政信息化系统，不断提升财政科学化、规范化管理水平。把卫生系统纳入国库集中支付，实现县级预算单位国库集中支付全覆盖。

　　新的一年财政工作任务十分艰巨、使命光荣。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，振奋精神，扎实工作，锐意进取，乘势而上，努力完成全年财政收入任务，为推动仙游科学发展跨越发展，努力打造“人和业兴、彰文宜居”的美丽仙游作出新的更大的贡献。