2018年度仙游县审计局部门预算说明

　　目录

　　第一部分  部门概况

　　一、部门主要职责

　　二、部门预算单位构成

　　三、部门主要工作任务

　　第二部分2018年度部门预算情况说明

　　一、预算收支总体情况

　　二、一般公共预算拨款支出情况

　　三、政府性基金预算拨款支出情况

　　四、财政拨款预算基本支出情况

　　五、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　六、预算绩效目标情况

　　七、其他重要事项说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分2018年度部门预算附表

　　3-1  2018年度收支预算总表

　　3-2  2018年度收入预算总表

　　3-3  2018年度支出预算总表

　　3-4  2018年度财政拨款收支预算总表

　　3-5  2018年度一般公共预算拨款支出预算表

　　3-6  2018年度政府性基金拨款支出预算表

　　3-7  2018年度一般公共预算支出经济分类情况表

　　3-8  2018年度一般公共预算基本支出经济分类情况表

　 3-9  2018年度一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　3-10  2018年度部门专项资金管理清单目录

　 3-11  2018年度部门业务费绩效目标表

　　3-12  2018年度专项资金绩效目标表

　　第一部分    部门概况

　　部门主要职责

　　仙游县审计局部门的主要职责是：

　　一是审计机关对国家的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支，进行审计监督。

　　二是审计机关对国有企业的资产、负债、损益，进行审计监督。

　　三是对国有资本占控股地位或者主导地位的企业、金融机构的审计监督，由国务院规定。

　　四是审计机关对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。

　　五是审计机关对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。

　　六是审计机关对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。

　　七是审计机关按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。在全县范围内国有经济、国有资产、国有经济控股的审计。

　　八是审计机关有权对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。

　　二、部门预算单位构成

　　从预算单位构成看，仙游县审计局部门包括1个机关行政机关（正科级），及2个下属单位。现内设办公室、法制股、监察室、行政事业审计股、财政金融审计股、经贸股、农保股、投资股、联席办、机关责任股、乡镇责任股共10个职能股室；下属单位审计特派室、固定资产投资审计中心（事业）。共核定编制44人，其中：行政编制25人、事业编制19人。

　　其中：列入2018年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

　　三、部门主要工作任务

　　2018年，仙游县审计局部门主要任务是：一是预算执行情况审计（即同级审），二是经济责任审计，三是政府投资审计，四是县委、县政府临时交办的审计项目，五是署定、省定和市定审计项目，六是自定财政财务收支审计项目。围绕上述任务，重点抓好以下工作：

　 (一)2018年预算执行情况审计（即同级审）；

　（二）全县范围内各乡镇主要领导换届工作的经济责任审计和机关科局领导的届中经济责任审计。

　（三）对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。

　　第二部分   2018年部门预算情况说明

　　一、预算收支总体情况

　　按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2018年,仙游县审计局部门收入预算为1316.48万元，比上年增加-106.22万元，主要原因是项目经费减少(工程投资审计费减少)。其中：一般公共预算拨款1316.48万元，基金预算财政拨款0万元,财政专户拨款0万元,其他收入0万元,单位结余结转资金0万元。相应安排支出预算1316.48万元，比上年增加-106.22万元，其中：人员支出482.88万元，对个人和家庭补助支出0万元，公用支出53。6万元，项目支出780万元。

　　二、一般公共预算拨款支出情况

　　2018年度一般公共预算拨款支出1316.48万元，比上年增加-106.22万元，主要原因是项目经费减少(工程投资审计费减少)，主要支出项目(按项级科目分类统计)包括：

　　（一）人员经费支出（项级科目）482.88万元。主要用于人员工资福利312.58万元、各种保险等支出。

　　（二）公用经费支出（项级科目）53.6万元。主要用于在职人员综合定额经费支出32.51万元，工会经费5.38万元，公务交通补贴15.71万元。

　　三、政府性基金预算拨款支出情况

　　2018年度政府性基金支出0万元，比上年增加0万元，主要原因是0，主要支出项目(按项级科目分类统计)包括：

　　（一）0（项级科目）0万元。主要用于0支出。

　　（二）0（项级科目）0万元。主要用于0支出。

　　（三）0（项级科目）0万元。主要用于0支出。

　　注：本单位2018年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出”。

　　四、财政拨款预算基本支出情况

　　2018年度财政拨款基本支出536.48万元，其中：

　　（一）人员经费482.88万元（含事业人员），主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　（二）公用经费53.6万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

　　五、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　（一）因公出国（境）经费

　　2018年预算安排0万元。主要用于0（简要说明出国（境）团组目的）。与上年相比支出下降（增长）0%，主要原因是:0。本年度与上年持平。

　　（二）公务接待费

　　2018年预算安排1.5万元。主要用于上级检查、调研和有关部门业务工作等方面的接待活动。与上年相比支出下降（增长）0%，本年度与上年持平。

　　（三）公务用车购置及运行费

　　2018年预算安排0万元，其中：公车运行费0万元，公车购置费0万元。本年度与上年持平。

　　六、预算绩效目标设置情况

　　2018年仙游县审计局部门共设置绩效目标1个（注：包括部门业务费绩效目标和专项资金绩效目标），分别是同级预算执行情况和经济责任审计、政府性投资项目工程审计，涉及财政拨款资金780万元。

　　七、其他重要事项说明

　　（一）机关运行经费

　　2018年仙游县审计局部门一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出32.51万元，比2017年增加3.31万元，主要原因是差旅费增加。

　　（二）政府采购情况

　　2018年仙游县审计局部门政府采购预算总额592万元，其中：政府购买服务项目采购预算额592万元。

　　（三）国有资产占用使用情况

　　截止2018年底，仙游县审计局部门本级及所属的预算单位共有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　12.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分     2018年度部门预算附表

　　3-1  2018年度收支预算总表

　　3-2  2018年度收入预算总表 

　　3-3  2018年度支出预算总表

　　3-4  2018年度财政拨款收支预算总表

　　3-5  2018年度一般公共预算拨款支出预算表

　　3-6  2018年度政府性基金拨款支出预算表

　　3-7  2018年度一般公共预算支出经济分类情况表

　　3-8  2018年度一般公共预算基本支出经济分类情况表

　　3-9  2018年度一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　3-10  2018年度部门专项资金管理清单目录

　　3-11  2018年度仙游县审计局部门业务费绩效目标表

　　3-12  2018年度专项资金绩效目标表

　　附件3-11

　　2018年度仙游县审计局部门业务费绩效目标表