2024年度国土绿化专项资金绩效自评表报告

　　一、基本情况

　　(一)项目概况

　　2024年上级下达我县国土绿化省级资金445.23万元，具体为：《莆田市财政局 莆田市林业局关于提前下达2024年省级财政林业专项资金（第二批）的通知》（莆财资环〔2023〕53号）下达造林绿化345.23万元、《福建省财政厅 福建省林业局关于下达2024年省级财政林业专项资金（市县部分第五批）的通知》（闽财资环指〔2024〕31号）下达国土绿化零星造林补助80万元、《福建省财政厅 福建省林业局关于下达2024年省级财政林业专项资金（市县部分第六批）的通知》（闽财资环指〔2024〕31号）下达零星造林补助20万元。

　　在资金使用上严格按照省级以上财政林业专项资金管理办法等有关规定执行，切实加强资金使用监管，及时分解下达资金，并加快资金支付进度，提高财政资金使用效益。在项目实施过程中，对照上级下达的绩效目标，做好绩效监控，确保年度绩效目标如期实现。

　　2024年国土绿化省级资金实际到位445.23万元，已支出32.84万元，支出率7.38%， 剩余资金正在办理支付审批手续；以前年度结转结余资金384.2万元，支出214.6万元，支出率55.86%，剩余资金已向财政申请支付，财政未拨付。

　　(二)项目绩效目标。

　　总体目标：

　　1.完成植树造林12220米；2.完成重点区位林相改善400亩；3.珍贵用材树种造林2500亩；4.完成油茶发展820亩；5.省级森林村庄2个。

　　阶段性目标：

　　1.完成植树造林12220米；2.完成重点区位林相改善400亩；3.珍贵用材树种造林2500亩；4.完成油茶发展820亩；5.省级森林村庄2个。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　(一)绩效评价目的、对象和范围。

　　1.绩效评价目的：开展2024年度国土绿化专项支出绩效评价工作，其目的是通过对造林绿化各项绩效指标完成情况进行评分和综合分析，从而梳理造林工作切实可行的好方式方法，提高财政资源配置效率和使用效益。

　　2.绩效评价对象和范围：对象是2024年所有国土绿化专项资金项目，范围为项目实施全部过程。

　　(二) 绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

　　1.评价原则

　　绩效评价工作应当遵循明确主体、科学公正、公开透明等基本原则。运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

　　   2.评价指标体系、方法和标准

　　本项目绩效评估指标体系以 100 分计，设定资金执行率和成本指标、产出指标、效益指标及满意度指标4个一级指标，每个指标下设二级指标和三级指标，并设定每一个指标的评分标准。

　　本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得到。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90 分）；良（80 分≤得分＜90 分）；中（60≤得分＜80 分）；差（得分＜60 分）。

　　(三) 绩效评价工作过程。

　　财务分管领导召集财务人员、项目实施管理人员按照绩效评价方案，绩效评价目标、方法与评价指标体系开展绩效评价工作。

　　三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

　　国土绿化项目，共涉及11个指标共100分，绩效得分90.7，评价等级为优。具体评分标准见绩效自评表。

　　评价结论：我县2024年国土绿化项目在决策上科学合理，项目管理上规范到位，基本达到了预期的绩效目标。

　　四、绩效评价指标分析

　　(一)项目决策情况。

　　2024年省级下达我县国土绿化项目资金445.23万元，接到上级拨付资金文件后，我单位遵循统一领导、分级负责、协调发展的原则，对项目建设进行落实，及时将造林绿化任务分解到各乡镇（街道）。

　　(二)项目过程情况。

　　一是下达任务，规范标准。年初印发了《仙游县绿化委员会关于切实抓好2024年造林绿化工作的通知》（仙绿委〔2024〕1号）文件进行任务分解与下达，规范了造林技术标准。二是科学规划，合理布局。根据相关文件和技术要求，为做到因地制宜、适地适树，我局进行了造林作业设计，明确了整地要求、造林方式、造林时间、造林树种、技术措施、经营措施、补贴标准等内容，并组织各乡镇及时与各造林业主签订造林合同。通过作业设计和签订合同，把造林工作落实到乡镇、村、小班和业主。三是加强指导，提高质量。造林过程中，我局营林站和乡镇林业站技术人员深入造林山场，进行现场指导，发现问题及时纠正，使得造林山场林地清理、整地挖穴、选苗栽植、抚育管护等各道工序质量普遍提高。四是严格验收，做好内业。我局组织专业技术人员，统一技术培训，明确自查验收的对象、内容、标准、程序和方法，对全县植树造林和森林经营进行全面认真验收。同时，建立健全数据库和内业档案资料，确保数据完整、真实、有效，“图表册”一致。

　　(三)项目产出情况。

　　2024年全县完成植树造林总面积13083亩；完成重点区域林相改善400亩；完成珍贵用材树种造林2565亩；完成油茶发展1498亩；省级森林村庄2个。

　　项目效益情况。

　　通过造林绿化项目的实施，优化林分结构，松林皆伐改造和带状采伐改造完成率107%。社会群众满意度100%。

　　五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

　　1、植树造林因台风等季节气候原因，部分地块苗木成活率受到一定影响。

　　2、造林后的管护工作至关重要，建议加大财政资金投入，对近三年以来的未成林造林地进行全面抚育，巩固造林成果。

　　六、有关建议

　　造林后的管护工作至关重要，建议安排资金用于近几年的未成林造林地抚育。

　　七、其他需要说明的问题